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老師，我第一任做工資按照計(jì)提當(dāng)月，發(fā)放上月計(jì)算，第二任，直接做了當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，我應(yīng)該按那個(gè)做
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同學(xué)好，實(shí)務(wù)中工資是月底計(jì)提當(dāng)月，下月發(fā)放上月的工資
2020 04/19 09:49
84784978 
2020 04/19 09:50
那我現(xiàn)在遇到個(gè)問題，我看前任，他做了當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放了，我該如何調(diào)整，馬上做匯算清繳了，他做的2018也就是去年五月做的匯算清繳，他直接調(diào)整工資里面，稅務(wù)和會(huì)計(jì)都填了當(dāng)月做賬當(dāng)月發(fā)放，這樣不是錯(cuò)了嗎
湯貴彬老師 
2020 04/19 09:59
當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放也是可以的，
84784978
2020 04/19 10:05
那我現(xiàn)在按那個(gè)調(diào)整比較好，老師
84784978
2020 04/19 10:07
現(xiàn)在賬上是還掛著一個(gè)月工資沒發(fā)，有余額，然后去年接受的會(huì)計(jì)直接做了當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)，帳確是還是掛著的，他2018匯算清繳做的是稅法和會(huì)計(jì)一樣，等于就是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)是嗎
湯貴彬老師
2020 04/19 10:17
同學(xué)，你的掛的未發(fā)放工資是，今年的還是去年的
84784978
2020 04/19 10:21
就是應(yīng)付工資一直掛著一個(gè)月工資未發(fā)，貸方例如一萬余額！我問前任，她說她沒有查前前任為什么應(yīng)付工資貸方有余額，她就什么我沒管，就直接按自己的方式計(jì)提，就是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放了，然后在2019-5月做的2018匯算清繳，直接稅法和會(huì)計(jì)都做了整個(gè)一年計(jì)提和發(fā)放，我們一個(gè)月例如工資是一萬，她做工資調(diào)整，就是稅法和會(huì)計(jì)都做了十二萬
湯貴彬老師
2020 04/19 10:30
是前任沒有處理好，你可以把這個(gè)貸方數(shù)在匯算清繳前發(fā)放了，就是你們的費(fèi)用
如果你不想調(diào)整，那就做以前年度損益調(diào)整，把多計(jì)提的沖掉
84784978
2020 04/19 10:34
老師意思，就是把這個(gè)一萬工資發(fā)掉對(duì)吧，借應(yīng)付工資貸現(xiàn)金，就是前前任和前任交接的那個(gè)月，其實(shí)前任就少發(fā)了這個(gè)月的，她做的都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放了！老師意思，我現(xiàn)在就發(fā)了這筆，這樣就是接下來應(yīng)付工資沒有余額，今年做2019匯算清繳也就簡(jiǎn)單了，不用調(diào)整對(duì)嗎，就是會(huì)計(jì)和稅法一樣，都是十二萬
湯貴彬老師
2020 04/19 10:43
嗯是的，發(fā)掉，你今年做賬可以重新計(jì)提新的
84784978
2020 04/19 10:43
這是前任去年做的2018的匯算清繳，是不是其實(shí)如果他查到前前任是當(dāng)月計(jì)提下月發(fā)放，他就應(yīng)該填帳載金額55000，實(shí)際發(fā)生扣掉十二月的工資的？因?yàn)榍叭问怯?jì)提當(dāng)月發(fā)放上月，其實(shí)是要到2020.1才發(fā)2019。12月工資
湯貴彬老師
2020 04/19 10:46
你的理解是對(duì)的，前任會(huì)計(jì)的。當(dāng)月計(jì)提了，下月發(fā)掉
湯貴彬老師
2020 04/19 10:49
前任會(huì)計(jì)，如果你們工資發(fā)放比較及時(shí)，當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月計(jì)提也是可以的，現(xiàn)實(shí)中往往是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放
84784978
2020 04/19 10:49
那我現(xiàn)在從四月開始就當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放是吧，那明年匯算清繳，我今天補(bǔ)發(fā)前面的，不用再調(diào)整吧，就都填一年整年的
湯貴彬老師
2020 04/19 10:50
今天補(bǔ)發(fā)前面的，可以的
84784978
2020 04/19 10:52
我也覺得現(xiàn)實(shí)是應(yīng)該當(dāng)月計(jì)提下月發(fā)放是比較合理，那老師，我能帳不動(dòng)嗎，我現(xiàn)在開始帳備注改為計(jì)提當(dāng)月，發(fā)放次月，也不要吧那個(gè)工資發(fā)了，繼續(xù)掛著！都不要?jiǎng)訋?？可以嗎！反正只要手工改下前任的憑證即可！備注欄哪里！就是匯算清繳我這次該怎么填
湯貴彬老師
2020 04/19 10:54
前面的應(yīng)付賬款貸方你要發(fā)掉，匯算清繳才不用修改
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