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實(shí)務(wù)
問題已解決
1，房租的租金已打款，現(xiàn)在發(fā)票還沒開過來，要怎么做賬 例如租金10000，老師麻煩把數(shù)字代進(jìn)去
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
一、付款時(shí)的分錄是：
借：預(yù)付賬款——XX公司10000
貸：銀行存款10000
2、發(fā)票沒有來，但按權(quán)責(zé)發(fā)生制，本月有房租，需要計(jì)提租賃費(fèi)處理。假定每月租賃費(fèi)是1000元，分錄是：
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi) 1000
貸：長期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi) 1000
2020 08/09 11:12
84785009 
2020 08/09 11:21
發(fā)票開過來后，分錄跟金額麻煩寫一下
江老師 
2020 08/09 11:24
發(fā)票開過來了，分錄是：
借：長期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi) 10000
貸：預(yù)付賬款——XX公司10000
寫此筆分錄后，所有的分錄形成一個(gè)完整的業(yè)務(wù)閉環(huán)了
84785009
2020 08/09 11:41
如果這個(gè)月發(fā)票沒有過來，我就想計(jì)提這個(gè)月租金，等什么發(fā)票過來了，我再做這個(gè)分錄， 借：長期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi) 10000 貸：預(yù)付賬款——XX公司10000，然后每個(gè)月只要每個(gè)月的租金攤出去就可以了，是這樣嗎
江老師
2020 08/09 11:48
這個(gè)月沒有發(fā)票回來，就是做上述計(jì)提分錄，以及付款分錄。等發(fā)票回來后，做第3筆分錄，是這樣的。
84785009
2020 08/09 16:16
如果不要發(fā)票的話，是不是做個(gè)付款的分錄就可以了
江老師
2020 08/09 16:25
如果是不要發(fā)票的話，就是只做付款分錄就可以了。如果做了結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用分錄，在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，按無票的費(fèi)用調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補(bǔ)交企業(yè)所得稅。
84785009
2020 08/09 16:47
現(xiàn)在問題是，我們公司租金款已經(jīng)付了，對(duì)方發(fā)票還沒辦法開過來，不知道發(fā)票的金額是多少，已付的租金可能包含物業(yè)管理費(fèi)，發(fā)票的金額就跟已付的租金就對(duì)不上，現(xiàn)在不知道攤多少
江老師
2020 08/09 17:03
肯定有相關(guān)的合同，或者是相當(dāng)事情的經(jīng)辦人，他應(yīng)該清楚此事的數(shù)據(jù)，以及期間等，或者是每個(gè)月租金多少金額，只能求助于本單位的人員了。
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