問題已解決
老師好,我的前任會(huì)計(jì)19的本年利潤借方15.7萬元未結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配,現(xiàn)在我要調(diào)嗎?分錄,謝謝
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速問速答你好,可以現(xiàn)在結(jié)賬的,借利潤分配-未分配利潤 貸本年利潤
2021 01/08 14:19
84785007
2021 01/08 14:23
老師,幫我看一下,資金負(fù)債表是平的,但是年初減期末不等于利潤表里的凈利潤,相差1300.24元(是20年補(bǔ)交19年的所得稅),謝謝!
班助小琪
2021 01/08 14:28
你是說今年2020年勾稽關(guān)系差1300.24吧,?相差1300.24元(是20年補(bǔ)交19年的所得稅)? 這筆分錄是不是調(diào)了以前年度損益,轉(zhuǎn)了利潤分配-未分配利潤里了?
84785007
2021 01/08 14:31
前任會(huì)計(jì)4月記賬借利潤分配1300.24貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅1300.24
班助小琪
2021 01/08 14:36
所以你的數(shù)據(jù)沒錯(cuò),是因?yàn)檫@筆所得稅本來2019年的,但是在2020年做的話,就會(huì)調(diào)利潤分配,所以年初減期未分配利潤應(yīng)該加上/減去這個(gè)差異金額。才會(huì)等于你今年的凈利潤
84785007
2021 01/08 14:39
結(jié)轉(zhuǎn)明年還會(huì)有差異嗎?怎樣做就不會(huì)有差異了?謝謝老師
班助小琪
2021 01/08 14:47
明年不會(huì)有差異的。這個(gè)差異是正常的。不需要調(diào)整的。
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