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問(wèn)題已解決
老師，我們公司簽了合同，里面的材料是我們自己買(mǎi)了原材料，自己加工成成品后運(yùn)到工地上，再安裝。，稅務(wù)局說(shuō)，這部分材料不是你們直接購(gòu)買(mǎi)運(yùn)到工地上做的，而是要通過(guò)自己加工的，所以稅點(diǎn)要開(kāi)成13%的。那么問(wèn)題來(lái)了，我這部分開(kāi)給甲方13點(diǎn)的票，這部分材料供應(yīng)商開(kāi)給我的時(shí)候，我要不要做項(xiàng)目里呢，我現(xiàn)在有兩個(gè)想法：1.我開(kāi)的是13%的，我不用項(xiàng)目里，不做項(xiàng)目里的話，我材料都不用匹配到項(xiàng)目里，這樣比較簡(jiǎn)單，到時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，我就直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以了，不然的話 ，我還要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-項(xiàng)目這個(gè)二級(jí)科目。材料直接按照工業(yè)企業(yè)的方法來(lái)做，2，如果我要把供應(yīng)商開(kāi)給我的材料票做到項(xiàng)目里，那我就要匹配我這個(gè)項(xiàng)目的材料用了多少錢(qián)，比較復(fù)雜，開(kāi)給甲方13%的票，但是進(jìn)項(xiàng)票卻要走工程施工這個(gè)科目。所以麻煩老師幫我看看，到底走哪個(gè)
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同學(xué)你好
你們是分包還是總包
2021 02/22 10:21
84785018 
2021 02/22 10:22
分包，簽的專(zhuān)業(yè)分包合同。
84785018
2021 02/22 10:24
但合同里有注明，70%是開(kāi)材料票，30%是開(kāi)建筑工程票的。我現(xiàn)在非常糾結(jié)。
樸老師 
2021 02/22 10:30
那你按照合同里的來(lái)開(kāi)就行了
但是你做賬的時(shí)候要有利潤(rùn)的
７０％開(kāi)１３％
３０％開(kāi)９％的
84785018
2021 02/22 10:31
我現(xiàn)在就是不知道我這部分材料是做工業(yè)的還是做建筑業(yè)的，我明明開(kāi)出發(fā)票是13%的點(diǎn)，我為什么要做進(jìn)工程里面呢？
樸老師
2021 02/22 10:36
你們是建筑業(yè)的
所以是進(jìn)入工程
84785018
2021 02/22 10:37
稅務(wù)局說(shuō)，我們的公司的性質(zhì)是兼營(yíng)，收入和成本都需要分別核算，那如果合同分開(kāi)簽了，我還需要這樣嗎、
樸老師
2021 02/22 10:47
需要的
還是兼營(yíng)的哦
84785018
2021 02/22 10:48
開(kāi)13稅率了，那肯定算是兼營(yíng)的啊，那我如果材料不入項(xiàng)目不就能核算才來(lái)收入和成本么，我說(shuō)的對(duì)不對(duì)
樸老師
2021 02/22 10:52
對(duì)的
你說(shuō)的是對(duì)的
84785018
2021 02/22 10:55
那到底要不要入項(xiàng)目啊，材料不入工程施工，入普通科目呢
樸老師
2021 02/22 11:00
先計(jì)入原材料
然后領(lǐng)用的時(shí)候計(jì)入項(xiàng)目
84785018
2021 02/22 11:01
就是還是走項(xiàng)目是嗎，那我直接計(jì)入庫(kù)存商品行嗎。財(cái)務(wù)公司拿回來(lái)的時(shí)候，人家就計(jì)入了庫(kù)存商品，我現(xiàn)在庫(kù)存商品，然后領(lǐng)用的時(shí)候，我做借，工程施工。帶，庫(kù)存商品，行嗎
樸老師
2021 02/22 11:05
對(duì)的
這樣也可以的
84785018
2021 02/22 12:02
老師，甲方名下做了好幾個(gè)項(xiàng)目，那應(yīng)收賬款下面還要做明細(xì)嗎
樸老師
2021 02/22 12:11
恩
要做明細(xì)科目的
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