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在做企業(yè)第一季度的季報的時候，A202000 企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表中 營業(yè)收入 職工薪酬 資產(chǎn)總額的基數(shù)分別是什么呀？是上年度的？還是本年一季度？
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您好，A202000《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表》填報說明中，有寫明：8.“營業(yè)收入”：填報上一年度各分支機構(gòu)銷售商品、提供勞務(wù)、讓渡資產(chǎn)使用 權(quán)等日常經(jīng)營活動實現(xiàn)的全部收入的合計額。 9.“職工薪酬”：填報上一年度各分支機構(gòu)為獲得職工提供的服務(wù)而給予各種形 式的報酬以及其他相關(guān)支出的合計額。 10.“資產(chǎn)總額”：填報上一年度各分支機構(gòu)在經(jīng)營活動中實際使用的應(yīng)歸屬于該 分支機構(gòu)的資產(chǎn)合計額。
2021 04/18 09:14
84785030 
2021 04/18 12:10
不是取本季度的數(shù)呀
椰子老師 
2021 04/18 12:14
您好，不是本季度的。您可以進國家稅總局下一份最新的填報說明，里面是說填上一年度的。
84785030
2021 04/18 13:09
那二季度和三季度，四季度
取的什么數(shù)？也是上一年嗎？因為上一年我司沒分公司，所以是填寫0嗎？
椰子老師
2021 04/18 14:24
您好，二三四季度填的也是上一年度的數(shù)據(jù)。
如果上一年度沒有分公司，可以填0
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