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應(yīng)付職工薪酬貸方余額還有9百多萬，但是都已經(jīng)發(fā)放了的，怎么做分錄才能沖平呢
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你好，你發(fā)工資的分錄怎么做的？
2021 10/12 10:14
84785045 
2021 10/12 10:16
因為我們是銀行代發(fā)的，先把錢轉(zhuǎn)到銀行的賬號，失敗的又會退回來記的其他應(yīng)收款。計提時工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬。支付時借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款-銀行賬戶
郭老師 
2021 10/12 10:17
你好，按你這么說的話，這個對的。
郭老師
2021 10/12 10:18
當(dāng)時轉(zhuǎn)到銀行賬戶，然后失敗的又退回來的，你分錄怎么做？
84785045
2021 10/12 10:18
但是其他應(yīng)收款-賬戶都是平的。一共是支付了兩千九百多萬工資?，F(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬計提了兩千八百多萬，但是貸方余額還有九百多
84785045
2021 10/12 10:20
失敗的退回來是直接退到公司銀行賬戶的，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款-銀行賬戶，我們轉(zhuǎn)賬給代發(fā)銀行時是借其他應(yīng)收款-銀行賬戶貸銀行存款
郭老師
2021 10/12 10:20
看一下個人負(fù)擔(dān)的社保公積金都支付嗎？
84785045
2021 10/12 10:21
社保都是公司付的，我現(xiàn)在只算的工資。應(yīng)付職工薪酬-工資不平。貸方余額剩九百多萬
郭老師
2021 10/12 10:23
方便截圖你的應(yīng)付職工薪酬明細表嗎？
84785045
2021 10/12 10:25
就是現(xiàn)在實發(fā)工資是29619258.32，工程施工借方計提了工資28573610.04，應(yīng)付職工薪酬工資貸方28398525.72.三個都對不上，因為是兩個人做的賬，以前那個好像是支付了沒有計提，
郭老師
2021 10/12 10:27
貸方有余額的情況下，是你們單位沒有發(fā)下去？
郭老師
2021 10/12 10:27
不是少做了幾題，如果是少做了幾題的話，應(yīng)該有借方余額才對。
84785045
2021 10/12 10:27
少計提的一百多萬我還沒加上去，因為不知道怎么加能平
84785045
2021 10/12 10:29
但是實發(fā)已經(jīng)發(fā)了29619258. 32了
郭老師
2021 10/12 10:35
這個余額你看一下從幾月份就開始有了。
84785045
2021 10/12 10:44
從一月就有了，一月是貸方11415560.6
郭老師
2021 10/12 10:47
那你們是不是一月多計提了工資？
84785045
2021 10/12 10:49
我不知道一起那個會計是怎么做的，年初代方余額85820114.01，但是沒有發(fā)放這么多只發(fā)了5百多萬12月工資，然后一月她又計提了八百多萬。
郭老師
2021 10/12 10:55
你好，那就是多計提辣，可以問下之前計提的那個人。
84785045
2021 10/12 10:57
她都離職半年了。可是從1-9月的數(shù)據(jù)看，實發(fā)比計提的多啊，實發(fā)工資是29619258.32，工程施工借方計提了工資28573610.04，應(yīng)付職工薪酬工資貸方28398525.72
郭老師
2021 10/12 11:00
不可能，如果你計提了100，你發(fā)了200，你的應(yīng)付職工薪酬是不是應(yīng)該在借方有余額？
郭老師
2021 10/12 11:00
不能只看一年的，你得跨年看。
84785045
2021 10/12 11:06
有貸方月是多計提了，但是那借方的應(yīng)付職工薪酬工資和實發(fā)的工資數(shù)也對不上
84785045
2021 10/12 11:09
之前那個會計計提了就直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，都沒有發(fā)放
郭老師
2021 10/12 11:10
你看一下什么時間出現(xiàn)了這個余額。
郭老師
2021 10/12 11:10
不要看總的發(fā)生額，借方累計、貸方、累計。
郭老師
2021 10/12 11:10
因為你看的也不是每個年度的，你看的是年累計合計。
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