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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，就是公司跟員工簽訂租車(chē)合同，保養(yǎng)維修、加油、保險(xiǎn)（含發(fā)票）、一年租車(chē)費(fèi)用都是公司出，能稅前扣除嗎/
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同學(xué)你好，保險(xiǎn)是由員工自已負(fù)擔(dān)的，如果是公司負(fù)擔(dān)，是不能在稅前扣除；維修和加油可以由公司負(fù)擔(dān)在稅產(chǎn)扣除；
2021 11/16 09:31
84785008 
2021 11/16 09:32
保險(xiǎn)是專(zhuān)票，我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，這個(gè)能行嗎？
立紅老師 
2021 11/16 09:33
同學(xué)你好，保險(xiǎn)是專(zhuān)票，我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，這個(gè)能行嗎？——不可以的；
84785008
2021 11/16 09:34
那要這么操作轉(zhuǎn)回了？上個(gè)月我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了
立紅老師
2021 11/16 09:35
同學(xué)你好，現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以；
84785008
2021 11/16 09:36
賬要這么做了，是等下個(gè)月直接增值稅報(bào)表轉(zhuǎn)出？下個(gè)月這張發(fā)票這么做賬？
立紅老師
2021 11/16 09:38
同學(xué)你好，賬要這么做了，是等下個(gè)月直接增值稅報(bào)表轉(zhuǎn)出？——是的；
下個(gè)月這張發(fā)票這么做賬？——不做賬了，
84785008
2021 11/16 09:41
我公戶轉(zhuǎn)賬了，也有發(fā)票了，不做賬？
立紅老師
2021 11/16 09:46
同學(xué)你好，我公戶轉(zhuǎn)賬了，也有發(fā)票了，不做賬？——不是已經(jīng)做過(guò)賬了，已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了么；
這個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)開(kāi)的公司的名字還是個(gè)人的名字；
84785008
2021 11/16 09:50
公司，是上月轉(zhuǎn)到的錢(qián)和抵扣，我現(xiàn)在在做十月的帳。
立紅老師
2021 11/16 10:07
同學(xué)你好，是上月轉(zhuǎn)到的錢(qián)和抵扣，我現(xiàn)在在做十月的帳?！?0月轉(zhuǎn)款做10月的賬，
借，管理費(fèi)用
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款
這個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借，管理費(fèi)用
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785008
2021 11/16 10:08
那員工車(chē)保險(xiǎn)費(fèi)用了，也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報(bào)銷(xiāo)的，賬這么做了？
立紅老師
2021 11/16 10:10
那員工車(chē)保險(xiǎn)費(fèi)用了，也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報(bào)銷(xiāo)的，賬這么做了？——上面不就是這個(gè)分錄么？只是管理費(fèi)用不能在所得稅前扣除
84785008
2021 11/16 10:13
保養(yǎng)和維修費(fèi)用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工，保險(xiǎn)費(fèi)是轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)的公司的賬戶上
立紅老師
2021 11/16 10:14
同學(xué)你好，都是計(jì)入管理用
保養(yǎng)和維修費(fèi)用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工，——這個(gè)支出可以在稅前扣除；
保險(xiǎn)費(fèi)是轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)的公司的賬戶上——如果開(kāi)的是個(gè)人名字的保險(xiǎn)費(fèi)，不能在稅前扣除
84785008
2021 11/16 10:15
是開(kāi)公司的名稱(chēng)，能稅前扣除吧，也不用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？
立紅老師
2021 11/16 10:17
同學(xué)你好，如果開(kāi)公司名稱(chēng)，可以在稅前扣除，不用轉(zhuǎn)出；
84785008
2021 11/16 10:18
好的，謝謝您老師
立紅老師
2021 11/16 10:26
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快；
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