問題已解決
老師你好,2018年我為在廣州買商鋪在廣州注冊(cè)的一家小規(guī)模納稅人空殼公司,一直在零申報(bào)。去年10月我把這個(gè)商鋪出租出去了,今年6月我將公司注冊(cè)地址遷移到了山西,現(xiàn)在已經(jīng)為這個(gè)商鋪繳納了兩年的房產(chǎn)稅。請(qǐng)問去年10月至今的房租收入我還需要納稅嗎?還需要繳納哪些稅。需要在山西繳納還是在廣州繳納?
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速問速答冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,學(xué)員,這個(gè)要繳納的。繳納增值稅,在注冊(cè)地
2022 01/12 15:26
84785013
2022 01/12 15:31
這個(gè)租金收入不需要繳納企業(yè)所得稅嗎?
冉老師
2022 01/12 15:34
你好,學(xué)員,這個(gè)租金是合并在利潤(rùn)表一起繳納的
冉老師
2022 01/12 15:34
打個(gè)比方,比如今年利潤(rùn)是虧損的,租金合并進(jìn)去也是虧損的,就不用交稅
冉老師
2022 01/12 15:35
比如今年利潤(rùn)表是盈利的,租金收入合并在利潤(rùn)表一起繳納企業(yè)所得稅
冉老師
2022 01/12 15:35
所以這個(gè)企業(yè)所得稅是整體看的,不是單個(gè)的
84785013
2022 01/12 15:59
企業(yè)所得稅也也在注冊(cè)地繳納嗎?還需要繳納什么稅費(fèi)?
冉老師
2022 01/12 16:04
企業(yè)所得稅也也在注冊(cè)地繳納,
冉老師
2022 01/12 16:04
你好,學(xué)員,就是增值稅,
冉老師
2022 01/12 16:05
然后就是增值稅對(duì)應(yīng)的附加稅
冉老師
2022 01/12 16:05
租賃合同對(duì)應(yīng)的印花稅
冉老師
2022 01/12 16:05
還有就是企業(yè)所得稅了,學(xué)員
冉老師
2022 01/12 16:05
以上就是所有的稅了
84785013
2022 01/12 16:51
你好,我6月份注冊(cè)地址遷回山西時(shí)沒有申報(bào)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照的印花稅,二三季度的印花稅都是零申報(bào)的?,F(xiàn)在可以將營(yíng)業(yè)執(zhí)照的印花稅報(bào)到第四季度嗎?
冉老師
2022 01/12 17:12
你好,是的,學(xué)員,可以的
冉老師
2022 01/12 17:13
直接在四季度申報(bào)就可以的,沒問題的
84785013
2022 01/12 17:13
我的印花稅是按期申報(bào),我沒有什么業(yè)務(wù),還得按期零申報(bào)。我可以改為按次申報(bào)嗎?如何更改?
冉老師
2022 01/12 17:26
你好。學(xué)員,你們之前備案的是按什么申報(bào)的
冉老師
2022 01/12 17:26
這個(gè)是可以更改的,
冉老師
2022 01/12 17:27
這個(gè)一般是去稅務(wù)局大廳修改的
冉老師
2022 01/12 17:27
老師建議延續(xù)之前的,不修改,學(xué)員
冉老師
2022 01/12 17:27
印花稅的申報(bào)很簡(jiǎn)單,這個(gè)
冉老師
2022 01/12 23:43
學(xué)員,以上是老師的全部解答列式
冉老師
2022 01/12 23:43
如果還有什么問題,可以隨時(shí)問的
冉老師
2022 01/13 00:15
祝你生活愉快,工作順利,學(xué)員
84785013
2022 01/13 06:52
老師你好,我2020年11月開始辦理稅務(wù)注銷并辦理了跨省注冊(cè)地址遷移,但由于工商局的原因,直到2021年6月才完成遷移。導(dǎo)致我沒有對(duì)2020年度進(jìn)行稅務(wù)匯算清繳,這個(gè)會(huì)有影響嗎?
冉老師
2022 01/13 09:25
你好。當(dāng)時(shí)遷移的時(shí)候沒有在,原稅務(wù)局匯算清繳嗎,學(xué)員
冉老師
2022 01/13 09:26
然后在新新稅務(wù)局也沒有匯算清繳嗎
84785013
2022 01/13 09:36
對(duì),1至5月公司都在遷移過程中,也沒地方匯算清繳啊。
冉老師
2022 01/13 09:40
理論是在原稅務(wù)局匯算清繳,
冉老師
2022 01/13 09:41
但是你們已經(jīng)遷移完成了,就不用在新稅務(wù)局匯算清繳了
84785013
2022 01/13 11:57
老師,那我這種情況,在申報(bào)今年的企業(yè)所得稅時(shí),可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎?
冉老師
2022 01/13 13:55
你好,學(xué)員,如果是這樣的話,
冉老師
2022 01/13 13:55
你們以前年度有沒有匯算清繳過
冉老師
2022 01/13 13:56
理論是可以的,可以彌補(bǔ)的
84785013
2022 01/13 14:05
只有2020年這一年的沒匯算清繳。2019年度匯算清繳了,2019年也有10000元的虧損。
冉老師
2022 01/13 14:23
你好,這樣的話,是可以用的,學(xué)員
冉老師
2022 01/13 14:23
到時(shí)候匯算清繳的時(shí)候,有個(gè)附表可彌補(bǔ)虧損
冉老師
2022 01/13 14:23
那個(gè)附表是自動(dòng)帶過來的,學(xué)員
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