免費(fèi)問(wèn)答

我們給對(duì)方公司開(kāi)發(fā)票錢(qián)沒(méi)收到，先掛帳了錯(cuò)誤分錄如下：借：應(yīng)收賬款88495.58借：應(yīng)交稅費(fèi)11504.42貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100000現(xiàn)在沖回分錄借：應(yīng)收賬款100000貸：88495.58貸：11504.42我這樣沖回以后主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就變負(fù)數(shù)了。我實(shí)際應(yīng)該收到100000元，現(xiàn)在錢(qián)已經(jīng)收到了做帳的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤！我現(xiàn)在該怎么辦

你一開(kāi)始的分錄就做錯(cuò)了 借：應(yīng)收賬款100000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）11504.42： ? ? ? ?主營(yíng)業(yè)務(wù)收入88495.58 你現(xiàn)在把原先錯(cuò)誤的反向沖回，再做個(gè)正確的

我是按照您說(shuō)的分錄重新做了，但是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是負(fù)數(shù)，我們這個(gè)月沒(méi)有其他新的收入了，我只想主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變成0也行！

我是按照您說(shuō)的分錄重新做了，但是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是負(fù)數(shù)，我們這個(gè)月沒(méi)有其他新的收入了，我只想主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變成0也行！

您先把一開(kāi)始的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100000沖平，然后做一筆正確的貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入88495.58，這樣怎么會(huì)出現(xiàn)借方余額？

這筆憑證是上個(gè)月的了，已經(jīng)出報(bào)表了，也不影響嗎

你的意思是跨年了？那么用以前年度損益調(diào)整代替主營(yíng)業(yè)務(wù)收入