免費問答

老師，這筆收入是主營業(yè)務(wù)收入（電影放映服務(wù)）

?你好 ；? 那你1月開免稅 你做免稅申報 ； 你 要紅沖發(fā)票才行的 ； 紅沖了免稅發(fā)票在去開? 6%發(fā)票出去報稅 ；這個會影響延遲報稅的滯納金的? ；? ? 先按免稅做賬； 后面紅沖免稅做紅字分錄。 在開6%發(fā)票 去報稅? ?

老師，這兩張免稅發(fā)票我已經(jīng)在一月份申報增值稅時交稅了，這兩張發(fā)票當時申報時我沖減了未開票的收入。2月份我已經(jīng)按照稅局的要求做了紅沖并重新開具了3%稅率的發(fā)票?，F(xiàn)在我是想知道這兩張發(fā)票在1月份要怎么做賬？1、開具了兩張免稅發(fā)票確定收入：借：應(yīng)收賬款——A 貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? 2、A公司2021年未開票收入先開票沖減無票收入：借：應(yīng)收賬款——A （負數(shù)）? 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負數(shù)）這一步要要放應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅嗎？

?你好；? ? ? ? ?1. 是的? ? 如果無票收入和 開票收入都是免稅的。 那么就不考慮增值稅哈 。 只有開6%發(fā)票才考慮 做增值稅?

老師，1月份開票要交增值稅了，我公司采用簡易計稅征收率3%，所以我做賬確定無票收入時都是有增值稅的。上述分錄2如果我?guī)?yīng)交增值稅，那我的科目余額表上的主營業(yè)務(wù)收入就會虛增幾百塊，如果我不帶應(yīng)交增值稅，那科目余額的應(yīng)交稅費就會虛增幾百塊，要怎么做呢？

?你好；? ? ?意思你之前1月開的免稅發(fā)票 還是按? 對應(yīng)的3%稅率去報稅了嗎 。只是賬上 沒有按3%來做賬嗎? ?

是的交稅了，前幾天問了學堂老師，說做賬要按發(fā)票做?，F(xiàn)在我不知道上述分錄2要不要帶應(yīng)交稅費

?你好 ；你既然申報表繳納了稅費 你要把稅費做上去哈? ；? ?發(fā)票做 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入-免稅收入 ；? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅? ?；? 繳納 ：借??；? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅? ?貸銀行存款?