00:10:00
問題已解決
老師，上期有留抵稅額，本期抵扣后，沒有繳納增值稅，跟附加稅，需要做賬務處理嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，上期有留抵稅額，本期抵扣后，沒有繳納增值稅
增值稅需要做相應的結轉分錄。
附加稅不需要計提?
2022 04/17 15:36
84784995 
2022 04/17 15:37
結轉分錄怎么做
鄒老師 
2022 04/17 15:38
你好，增值稅的結轉分是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
84784995
2022 04/17 15:38
財務系統(tǒng)會自動做結轉嗎
鄒老師
2022 04/17 15:38
你好，一般不會，需要自己錄入結轉的分錄?
84784995
2022 04/17 15:38
好的，謝謝老師
鄒老師
2022 04/17 15:40
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
84784995
2022 04/17 15:44
老師，借方1個分錄，貸方2分錄，有點不明白
鄒老師
2022 04/17 15:45
你好，請問不明白的地方具體是哪里呢?
84784995
2022 04/17 15:50
借，應交稅費 -應交增值稅-銷項稅額
貸，應交增值稅-進項稅額，貸，應交增值稅-未交增值稅轉出，? ?借方，跟貸方，金額能平嗎？
鄒老師
2022 04/17 15:51
你好，能平。比如銷項1.5萬，進項1.2萬
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 1.5萬，
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 1.2萬，
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 0.3萬
分錄借貸方的發(fā)生額都是1.5萬啊
閱讀 113
描述你的問題，直接向老師提問
1796
意見反饋
