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2022申請留抵退稅后，具體分錄怎么寫？
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收到了錢之后，借銀行存款
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
2022 04/27 14:55
84784966 
2022 04/27 14:56
只需要做一筆分錄就可以了嗎老師？
郭老師 
2022 04/27 14:58
是的是的，是這么做的。
84784966
2022 04/27 14:59
借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收留抵稅額退稅款
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
2.實際收到留抵稅額退稅款時：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款——應(yīng)收留抵稅額退稅款
這樣子可以嗎老師？
郭老師
2022 04/27 15:00
可以的，可以這么做的。
84784966
2022 04/27 15:11
企業(yè)建廠之前租的辦公樓付的房租費是否可以計入研發(fā)費用下？
郭老師
2022 04/27 15:11
你好，開始研發(fā)了的話，研發(fā)部門使用的可以啊。
84784966
2022 04/27 15:12
租的辦公樓是供所有員工使用，還含有實驗室?？梢杂嬋胙邪l(fā)費用科目下不？
郭老師
2022 04/27 15:13
實驗室的那一部分可以，其他的不可以，需要分開。
84784966
2022 04/27 15:15
請老師告知一下具體分錄是什么？
郭老師
2022 04/27 15:16
借預(yù)付賬款貸、銀行存款
安月分攤
借管理費用租賃費、
研發(fā)支出費用化或者是資本化租賃費
貸預(yù)付賬款。
84784966
2022 04/27 15:26
要做兩筆嗎老師？先做一筆：借預(yù)付賬款貸、銀行存款。。。是否可以直接做下面那一筆？
郭老師
2022 04/27 15:27
你是一次支付好幾個月的嗎？如果是的話就是這么做，如果是當(dāng)月支付當(dāng)月的，直接做第二個分錄貸，預(yù)付賬款改成銀行存款就可以的。
84784966
2022 04/27 15:30
是一開始沒說收費，后來又需收費，現(xiàn)在相當(dāng)于補充未收費月份房租要支付，那就是計入哪個科目呢？
郭老師
2022 04/27 15:31
你好，那就是一次做就可以的，借研發(fā)支出、管理費用等，貸銀行存款。
84784966
2022 04/27 15:32
本來是要支付所有的6萬元，現(xiàn)在只支付了一半3萬元，請問是可以直接將這3萬元都放入研發(fā)支出下嗎？
郭老師
2022 04/27 15:35
好，這是幾月份到幾月份的房屋租金，不要看你支付出去的錢，需要看租賃期。
84784966
2022 04/27 15:39
每個月都有月租費的按照每平方多少錢，但如果現(xiàn)在將金額分攤，那就對不上，我現(xiàn)在想著是這部分先都放入研發(fā)下，然后下次支付時，分為研發(fā)跟管理?？倲?shù)對上就行。
郭老師
2022 04/27 15:43
哦，你和哪里核對的，和你的發(fā)票還是和你的支付的。
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