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您好 (1)1日，開出現(xiàn)金支票一張，從銀行提取現(xiàn)金20 000元。 借：庫存現(xiàn)金 20000 貸：銀行存款 20000 (2)4日，收到南方公司的商業(yè)匯票一張，金額1 000 000元，還清其上月所欠的貨款。? 借：應(yīng)收票據(jù) 1000000 貸：應(yīng)收賬款 1000000 (3)5日，行政科張科出差，借支差旅費(fèi)30000元，以現(xiàn)金支付。 借：其他應(yīng)收款 30000 貸；庫存現(xiàn)金 30000 (4)8日，出納員將多余庫存現(xiàn)金50000元送存銀行。? 借：銀行存款 50000 貸：庫存現(xiàn)金 50000 (5)10日，行政張科出差回來報(bào)銷差旅費(fèi)19000元，余款退回。 借：管理費(fèi)用 19000 借；庫存現(xiàn)金 11000 貸：其他應(yīng)收款 30000 (6)15日，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，用以償還北方公司的貨款500000元。 借：應(yīng)付賬款 500000 貸：銀行存款 500000 (7)18日，收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票100000元。? 借：應(yīng)付賬款 100000 貸：銀行存款 100000 （8）20日，辦理銀行匯票一張，支付前欠的應(yīng)付鋼材款320000元。? 借：應(yīng)付賬款 320000 貸：銀行存款 320000 (9)30目，在現(xiàn)金清查中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余3000元，原因待查。 借：庫存現(xiàn)金 3000 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 3000 (10)31日，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有2000元屬于應(yīng)付職工劉明的，其余1000元無法查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營業(yè)外收 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 3000 貸：其他應(yīng)付款 2000 貸：營業(yè)外支出 1000