免費問答

同學你好 （1）1日，開出現(xiàn)金支票一張，從銀行提取現(xiàn)金20000元。 借，庫存現(xiàn)金 貸，銀行存款 （2）4日，收到南方公司的商業(yè)匯票一張，金額1000000元，還清其上月所欠的貨 款。 借，應收票據(jù) 貸，應收賬款 （3）5日，行政科張科出差，借支差旅費30 000元，以現(xiàn)金支付。 借，其他應收款 貸，庫存現(xiàn)金 （4）8日，出納員將多余庫存現(xiàn)金50000元送存銀行。 借，銀行存款 貸，庫存現(xiàn)金 （5）10日，行政張科出差回來報銷差旅費19000元，余款退回。 借，管理費用19000 借，庫存現(xiàn)金11000 貸，其他應收款30000 （6）15日，開出轉賬支票一張，用以償還北方公司的貨款500 000元。 借，應付賬款 貸，銀行存款 （7）18日，收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票100 000元。 借，應付票據(jù) 貸，銀行存款 （8）20日，辦理銀行匯票一張，支付前欠的應付鋼材款320000元。 借，應付賬款 貸，其他貨幣資金 （9）30日，在現(xiàn)金清查中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余3000元，原因待查。 借，庫存現(xiàn)金 貸，待處理財產(chǎn)損溢 （10）31日，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金 中有2000元屬于應付職工劉明的，其余1000 元無法查明原因，經(jīng)批準轉作營業(yè)外收入。 借，待處理財產(chǎn)損溢3000 貸，其他應付款2000 貸，營業(yè)外收入1000