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你好.20年發(fā)現(xiàn)有兩張發(fā)票對方公司叛逃需要我公司去處理發(fā)票，調(diào)增，20年企業(yè)所得稅，請問22年了那個財務(wù)報表怎么調(diào)整？分錄怎么寫，一共13萬
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不用調(diào)賬 只要把今年補繳的所得稅 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤中
貸：以前年度損益調(diào)整 貸：應交稅費-應交所得稅
借：利潤分配未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
如果你要調(diào)整成本 你還需要更正2020年的報表 在更正2021年1234季度的財務(wù)報表 2021年年報跟2020年1234季度所得稅報表（因為資產(chǎn)總額變了季報填資產(chǎn)總額） 全部更正下來 你就會被預警了
2022 05/27 18:09
84784974 
2022 05/27 18:42
老師，20年調(diào)增也是虧損的，不用交企業(yè)所得稅，但是調(diào)增以后，21年的企業(yè)所得稅也要更正啊？
秦楓老師 
2022 05/27 18:46
現(xiàn)在不是正好在做21年匯算清繳，更正后的20年的虧損的那個應納稅所得額會自動帶到21年的那個匯算清繳未彌補虧損表里面，所以沒有什么關(guān)系啊。
84784974
2022 05/27 18:53
謝謝，老師
84784974
2022 05/27 18:54
20年的財務(wù)報表不管她，就只在22年做損益調(diào)整是么？
秦楓老師
2022 05/27 19:13
是的 同學 不用去更正2020年報表
84784974
2022 05/27 19:28
謝謝老師
秦楓老師
2022 05/27 19:45
不客氣 祝您工作順利? 如果老師的答復有幫助到你 麻煩給個評價哦
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