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我公司是一般納稅人，處置使用過的汽車（公司買的），處置給個人。當時買的是97萬，處置收了50萬，1.請問分錄怎么做？ 2.需要繳納哪些稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 ；? ? ? 繳納增值稅和附加稅以及印花稅和企業(yè)所得稅的；分錄是 ：??
一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄內(nèi)
借：固定資產(chǎn)清理?
累計折舊?
貸：固定資產(chǎn)
二、發(fā)生清理費用時：
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款、等
三、處置的收入
借：銀行存款等相關(guān)科目
貸：固定資產(chǎn)清理；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅?
四、清理凈損益
1、如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益??
2、如果是凈損失
借：資產(chǎn)處置損益??
貸：固定資產(chǎn)清理
2022 09/09 10:18
84784993 
2022 09/09 10:22
老師，我的銷項稅按多少算呢，政策我有點不清楚
84784993
2022 09/09 10:22
我處置給個人或者公司，是不是都得繳稅，兩者有什么不同
meizi老師 
2022 09/09 10:24
你好1；? 你抵扣了進項稅了。按13%來報增值稅的；? ? ?都是一樣的報稅的??
84784993
2022 09/09 10:30
請問適用哪個政策條文，可否告訴我，我去看一下
meizi老師
2022 09/09 10:32
?你好；? 2019.39號文件 ； 你們是銷售貨物來 考慮的? ；抵扣了按13%? ? ?
84784993
2022 09/09 11:12
我的折舊已經(jīng)全部提完，分錄如下：
借：固定資產(chǎn)清理 97
貸：固定資產(chǎn) 97
借：銀行存款50
貸：固定資產(chǎn)清理 44.25
應(yīng)交稅費—增值稅銷項5.75
計提附加稅 印花稅 減半嗎？
計提附加稅也是沖固定資產(chǎn)清理嗎，還是走營業(yè)稅金及附加
meizi老師
2022 09/09 11:15
?你好1；? ?符合小微企業(yè)? 是 附加稅和印花稅減半的；? ?計提附加稅走稅金及附加
84784993
2022 09/09 11:30
老師，我們的科目比較老，資產(chǎn)處置損益可以用其他科目替代嗎？營業(yè)外支出？
84784993
2022 09/09 11:31
我們處置車輛，就是損失，沒有收益
meizi老師
2022 09/09 11:34
你好1；? ?可以用營業(yè)外支出? ?
84784993
2022 09/09 11:37
老師，目前看分錄
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理（清空）
我申報企業(yè)所得稅的時候，是作為收入申報，是嗎
meizi老師
2022 09/09 11:40
?你好；? ?是的；? ?這部分要 報 企業(yè)所得稅的時候在利潤總額欄次體現(xiàn)； 不是做收入哈? ?
84784993
2022 09/09 11:57
老師，意思是，我已經(jīng)是損失，它不屬于收入，企業(yè)所得稅在利潤總額里是減項，不用交了，是這個意思嗎
meizi老師
2022 09/09 12:17
你好 ；? ? ? ?是的；? ?不是你的收入哈；? 會 減去利潤? ?
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