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最終進(jìn)行與銷(xiāo)項(xiàng)得差額對(duì)不上繳納的總金額數(shù)據(jù)

沒(méi)有這么復(fù)雜的處理的，您誤會(huì)了應(yīng)交增值稅科目 進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)形成留抵不需賬務(wù)處理，當(dāng)銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)要計(jì)提 1、計(jì)提時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2、下月交納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時(shí) ： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

如果單獨(dú)做進(jìn)項(xiàng)與銷(xiāo)項(xiàng)，有其他稅的時(shí)候也不用做進(jìn)分錄嗎？那這樣分錄與報(bào)表里的數(shù)據(jù)就會(huì)不一致阿

我已經(jīng)整的很懵了，以前我們就進(jìn)項(xiàng)與銷(xiāo)項(xiàng)，如果有其他進(jìn)項(xiàng)或銷(xiāo)項(xiàng)，也做進(jìn)分錄，這樣很明顯就知道最后的未交增值稅額是多少。

紅字那個(gè)分錄是我沖紅的，能不能根據(jù)那個(gè)分錄，幫我做一個(gè)對(duì)的分錄啊，我報(bào)表里面總繳應(yīng)交稅費(fèi)是 218681.81。

看不明白你這個(gè)分錄，不好寫(xiě)你確定只要交多少稅那就是一筆：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)218681.81 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅218681.81 其他項(xiàng)目都不要?jiǎng)拥?/div>