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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)一下計(jì)提社保分錄。是不是不能放應(yīng)付職工薪酬 社?？颇窟?？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，要放到應(yīng)付職工薪酬科目得
2022 10/20 18:56
84784952 
2022 10/20 18:57
具體的計(jì)提工資 、社保 繳納社保 發(fā)放工資的分錄咋做吖？
84784952
2022 10/20 19:00
客戶說(shuō)，要這樣做才對(duì)。
計(jì)提，借管理費(fèi)用 社保 其他應(yīng)收款個(gè)人部分 其他應(yīng)付款單位部分
貸其他應(yīng)付款
付社保時(shí)：借:管理費(fèi)用-社保費(fèi) 借：其他應(yīng)收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計(jì)提工資時(shí)， 借:管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 付員工工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦
冉老師 
2022 10/20 19:43
你說(shuō)的整個(gè)過(guò)程吧
冉老師
2022 10/20 19:43
計(jì)提
借管理費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
應(yīng)交個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款
84784952
2022 10/20 19:43
是的，現(xiàn)在具體整個(gè)過(guò)程怎么做才是對(duì)的呀，我們發(fā)放工資5400 社保個(gè)人扣420
84784952
2022 10/20 19:44
我本來(lái)計(jì)提社保 借管理費(fèi)用社保 單位部分 貸應(yīng)付職工薪酬 社保單位部分。對(duì)的財(cái)務(wù)說(shuō)，社保不能放應(yīng)付職工薪酬科目
冉老師
2022 10/20 19:45
你好，就按照上面老師寫的
84784952
2022 10/20 19:46
計(jì)提這是單位部分還是個(gè)人部分，還是全部社保啊？
借管理費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
應(yīng)交個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款
冉老師
2022 10/20 19:46
這個(gè)是個(gè)人承擔(dān)的部分的
84784952
2022 10/20 19:53
應(yīng)付職工薪酬 我本來(lái)就有個(gè)應(yīng)付職工薪酬工資了，直接選擇不到就單單應(yīng)付職工薪酬的
冉老師
2022 10/20 20:39
就是應(yīng)付職工薪酬工資
84784952
2022 10/20 20:54
那社保不是有單位部分跟個(gè)人部分嘛。我是全部金額。還是說(shuō)選擇哪部分計(jì)提呢？
84784952
2022 10/20 20:55
個(gè)人部分工資里面扣的
冉老師
2022 10/20 20:59
公司承擔(dān)的單獨(dú)計(jì)提的
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