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老師，我們做過留抵抵欠了，現(xiàn)在申報(bào)表主表上的抵欠金額沒有去掉，應(yīng)該填在哪一行呢？

你好；? ? 你們?cè)瓉砹舻走M(jìn)項(xiàng)稅是在你們之前留底 13欄次里面掛著的； 到時(shí)你申報(bào)后 你 應(yīng)交稅費(fèi)金額會(huì)顯示你應(yīng)交金額； 你申請(qǐng)了? 留底抵欠后； 會(huì)自動(dòng)抵減的； 你賬上做分錄體現(xiàn)即可? ?

老師，申報(bào)表上沒有自動(dòng)抵減呢

你好；沒有自動(dòng)抵減； 是不是因?yàn)槟銢]有申請(qǐng)留底抵欠； 稅務(wù)局沒有允許； 就沒法抵減的??

老師，我申請(qǐng)過了，主表也顯示了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，但最后的期末未繳稅額還是那么多，把留抵抵欠的金額填在30行，最后的金額是對(duì)的，但我不知道填30行對(duì)不對(duì)呢

你好；? ?30欄次不寫 ；? ? 看下我寫的： 比如 納稅人以期末留抵稅額抵減欠稅的，應(yīng)填寫《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》第21欄“上期留抵稅額抵減欠稅”和《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅”。 《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》第21欄“上期留抵稅額抵減欠稅”填寫本期經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意，使用上期留抵稅額抵減欠稅的數(shù)額。包括實(shí)際抵減的稅額和滯納金。 《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅額”填寫“納稅人本期實(shí)際繳納的增值稅欠稅額和留抵稅額抵減的增值稅欠稅額，不包括繳納入庫(kù)的查補(bǔ)增值稅額，也不包括實(shí)際抵減的滯納金的金額。 ?

老師，那應(yīng)該填第31行嗎？

你好； 是的； 按照我上面說的去寫； 你在看看是不是抵減了?

是的，抵減了，謝謝老師

? 不客氣的； 抵減了就好； 不客氣的； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)?