免費(fèi)問答

出納月末工作主要內(nèi)容有： 1．核對(duì)上月的收支：對(duì)上月的銀行流水、收支明細(xì)表等財(cái)務(wù)憑證進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)是否與支付發(fā)票、付款憑證等賬務(wù)資料相符合。 2．核算本月應(yīng)收和應(yīng)付：收集本月內(nèi)影響本月應(yīng)收應(yīng)付的賬務(wù)資料，核算本月應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)，如應(yīng)付賬款、應(yīng)收賬款、獎(jiǎng)金、報(bào)銷等。 3．期末結(jié)賬：對(duì)本月收付款項(xiàng)進(jìn)行結(jié)賬，做好收支單，核算出本月財(cái)務(wù)狀況等。 4．月末總結(jié)及結(jié)賬：核算本月各項(xiàng)收付款總計(jì)，并結(jié)出總的收支情況，作為全月的總結(jié)。 5．與會(huì)計(jì)核算相關(guān)工作：出納月末還要配合會(huì)計(jì)核算，為會(huì)計(jì)核算提供支付憑證等；對(duì)會(huì)計(jì)核算出賬后的本月內(nèi)各項(xiàng)收支情況進(jìn)行核對(duì)，確保準(zhǔn)確無誤。 6．做好歸檔工作：歸檔本月的收支憑證、賬務(wù)文件等，以便日后的查閱和復(fù)核。 月末工作的重要性在于準(zhǔn)確核算，及時(shí)完成財(cái)務(wù)報(bào)表的統(tǒng)計(jì)，把賬實(shí)全部做到位，并且及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)問題，及時(shí)有效解決，從而保證財(cái)務(wù)安全和收入的有效運(yùn)用。 拓展知識(shí)：出納職位是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中一項(xiàng)重要的職務(wù)，出納人員主要負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)收付款管理，是企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)中重要的環(huán)節(jié)。因此，出納人員必須具備財(cái)務(wù)管理的基本知識(shí)，具備良好的財(cái)務(wù)概念，在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)，有效管理企業(yè)的財(cái)務(wù)資金，以保證企業(yè)財(cái)務(wù)的有效運(yùn)行。