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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，公司是一般納稅人，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，怎么會是負(fù)數(shù)呢？ 之前做收入， 借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)稅額 做成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 交稅的時(shí)候， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
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同學(xué)你好，賬務(wù)處理的步驟沒有問題，是負(fù)數(shù)需要看一下這個(gè)科目，是不是有處理錯(cuò)誤的地方
2023 01/12 23:31
84785038 
2023 01/12 23:34
從來沒有計(jì)提過增值稅，如果按我這樣做的話不計(jì)提增值稅也是可以的是吧
立峰老師 
2023 01/12 23:38
你這樣少一步
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84785038
2023 01/12 23:39
每次交完稅款以后應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅就變成負(fù)的了
84785038
2023 01/12 23:40
20年開始一直都是這樣的，現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢
立峰老師
2023 01/12 23:41
有應(yīng)納稅額的月份，把下邊這個(gè)分錄補(bǔ)上
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84785038
2023 01/12 23:43
之前年度可以現(xiàn)在調(diào)賬嗎
立峰老師
2023 01/12 23:43
l可以的，目的填完后和申報(bào)表一分不差
84785038
2023 01/12 23:44
謝謝老師
立峰老師
2023 01/12 23:45
客氣了，如果滿意可以五星評價(jià)哈，謝謝
84785038
2023 01/12 23:45
早點(diǎn)休息，辛苦了
立峰老師
2023 01/12 23:46
客氣了，祝工作順利，新年快樂
84785038
2023 01/12 23:56
做收入，
借：應(yīng)收帳款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)稅額
做成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
交稅的時(shí)候，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款
這樣做賬的話是不是就不用你剛才說的那個(gè)分錄了
立峰老師
2023 01/13 06:48
心這樣做是不正確的。
有應(yīng)納稅額要先結(jié)轉(zhuǎn)到：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，然后再繳納
立峰老師
2023 01/13 06:50
要先結(jié)轉(zhuǎn)，然后再繳納。這樣應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅的余額才是只有小于0或者等于零
84785038
2023 01/13 08:02
我可以匯總結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是必須要一筆一筆結(jié)轉(zhuǎn)呢
立峰老師
2023 01/13 09:52
匯總結(jié)轉(zhuǎn)同學(xué)，不用分筆
84785038
2023 01/13 09:58
好的，謝謝老師
84785038
2023 01/13 09:59
這個(gè)是開票當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)，還是交稅當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)呢
立峰老師
2023 01/13 11:32
開票當(dāng)月就要結(jié)轉(zhuǎn)
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