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問題已解決
去年6月之前的時候，社保沒通過其他應(yīng)付款核算，結(jié)轉(zhuǎn)社保5272.9元，貸方余額4160.82，社保余額一直倒擠。7月份做的時候，應(yīng)付職工薪酬 2914.47 其他應(yīng)付款 1246.35 。導(dǎo)致現(xiàn)在計提跟發(fā)放的對不上。應(yīng)該怎么調(diào)整
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親愛的同學(xué)你好，老師沒看明白你什么意思，你這一直倒擠是什么意思啊
2023 04/10 17:26
84784995 
2023 04/10 17:29
之前社保全部通過 應(yīng)付職工薪酬-社保核算，計提的數(shù)據(jù)剛好是要扣的金額。后面增加一個其他應(yīng)付款-社?？颇?。 對不上了
唐維文 
2023 04/10 17:31
那你就，借：應(yīng)付職工薪酬-社保? 貸：其他應(yīng)付款-社保，其他全部正常核算
84784995
2023 04/10 17:35
管理費-社保費 這里有多計提么？這是去年的了。其他應(yīng)付款 1246.35 這里多了
唐維文
2023 04/10 17:41
老師還是沒太懂你的意思，你把你的分錄具體怎么做的寫給老師看看可以嗎？
84784995
2023 04/10 17:59
去年6月份貸方應(yīng)付職工薪酬-社保 余額4160.82 7月份繳納的時候，借方應(yīng)付職工薪酬-社保2914.47 其他應(yīng)付款-社保1246.35
84784995
2023 04/10 18:00
6月之前沒有通過，其他應(yīng)付款-社保這個科目核算過，7月份新曾加這個科目
唐維文
2023 04/10 18:01
這個沒事兒，差額全部計入管理費用。再按照實際發(fā)放的金額計提即可。
84784995
2023 04/10 18:05
今年調(diào)整，怎么調(diào)整！應(yīng)付職工薪酬-社保這里多1246.35
唐維文
2023 04/10 21:43
借：應(yīng)付職工薪酬-社保1246.35 貸：其他應(yīng)付款1246.35
84784995
2023 04/11 08:24
老師，是6月底應(yīng)付職工薪酬-社保貸方余額4160.82元。7月繳款應(yīng)付職工薪酬-社保4160.82元，7月造工資的時候增加科目 其他應(yīng)付款-社保1246.35 貸方
唐維文
2023 04/11 09:28
親愛的同學(xué)你好，看下老師的圖片呢
84784995
2023 04/11 10:09
老師，之前做的是這樣的，7月增加其他應(yīng)付款這個科目。你按照我寫的這樣調(diào)
唐維文
2023 04/11 10:13
我這邊理解的是你的社保差額是5272.9-4160.82=1112.08
也就是一直多計提1112.08，所以你把1112.08結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用即可。
借：管理費用 -1112.08
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費 1112.08
84784995
2023 04/11 10:16
不是的，應(yīng)付職工薪酬-社保一直倒擠出來的，沒用過其他應(yīng)付款-社保這個科目 。7月突然增加這個其他應(yīng)付款-社保這個科目
唐維文
2023 04/11 10:24
我知道，你7月份的賬是沒問題的，有問題的就是6月份的，你把6月份的個人部分的社保調(diào)整到管理費用當中，不就對了嘛，6月份的其他應(yīng)付款本來就是過渡科目
84784995
2023 04/11 10:25
6月份用的也是應(yīng)付職工薪酬-社保、我是6月底，管理費-社保這里計提多了吧，應(yīng)為7月改增加其他應(yīng)付款-社保了
唐維文
2023 04/11 10:31
不是的，不需要在7月增加6月份的其他應(yīng)付款，你7月的按照正確的做就行了，我們只需要調(diào)整6月份的
84784995
2023 04/11 10:39
去年7月已經(jīng)增加了，現(xiàn)在怎么調(diào)整呢
唐維文
2023 04/11 10:52
做反分錄，把之前的沖銷掉
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