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問(wèn)題已解決
老師你好，可以幫我解答這個(gè)大題嗎 （2020年）某縣城一鞭炮生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年5月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下： （1）3日購(gòu)買(mǎi)包裝盒一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款20萬(wàn)元，稅款2.6萬(wàn)元。 2）14日購(gòu)買(mǎi)一批已納消費(fèi)稅的鞭炮半成品，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款300萬(wàn)元，稅款39萬(wàn)元。 3）20日領(lǐng)用（2）中所購(gòu)半成品的40%用于繼續(xù)加工鞭炮，剩余60%因管理不善受潮報(bào)廢。 4）當(dāng)月銷售鞭炮取得含稅收入452萬(wàn)元。 其他相關(guān)資料：鞭炮的消費(fèi)稅稅率為15%） 要求：根據(jù)上述資料，按照下列序號(hào)回答問(wèn)題，如有計(jì)算需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好請(qǐng)把題目完整發(fā)一下
2023 06/23 15:28
84784955 
2023 06/23 15:31
1)、該企業(yè)領(lǐng)用外購(gòu)半成品可抵扣的消費(fèi)稅稅
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2023 06/23 15:34
2)、回答該企業(yè)報(bào)廢存貨的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的處理方式及依據(jù)并計(jì)算相關(guān)金額。
3)、該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅
(4)、該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
(5)、該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的城市維護(hù)建設(shè)稅。
暖暖老師 
2023 06/23 15:36
1) 該企業(yè)領(lǐng)用購(gòu)半成品可抵扣的消費(fèi)稅稅額。
300*40%*15%=18
2) 回答該企業(yè)報(bào)廢存貨的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的處理方式及依據(jù)并計(jì)算相關(guān)金額
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是300*60%*13%=23.4
當(dāng)月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
2.6+39*40%=18.2
當(dāng)期銷項(xiàng)稅452/1.13*13%=52
應(yīng)交增值稅52-18.2=33.8
暖暖老師
2023 06/23 15:36
4)、該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
452/1.13*15%-18=42
暖暖老師
2023 06/23 15:37
5)、該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的城市維護(hù)建設(shè)稅。
（33.8+42）*5%=3.79
84784955
2023 06/23 15:53
好的，老師
暖暖老師
2023 06/23 15:58
不客氣麻煩給予五星好評(píng)
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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