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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我方售賣的機(jī)器在去年已經(jīng)全額開票，今年在售后的保質(zhì)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)設(shè)備有問題需要扣減一部分貨款，那我這已經(jīng)在去年全額開過票了，我這個(gè)要怎么寫分錄呢？
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今年開票紅沖扣除部分貨款
2023 08/25 16:31
84784975 
2023 08/25 16:33
直接開負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？還是說需要將那張去年開的發(fā)票紅沖掉，重新開一張現(xiàn)在金額的？
家權(quán)老師 
2023 08/25 16:34
紅沖扣除的貨款就是
84784975
2023 08/25 16:35
好的，那對(duì)方要是不愿意我們紅沖這部分貨款呢？因?yàn)闀?huì)影響他們的進(jìn)項(xiàng)稅問題，還有其他方法嗎？
家權(quán)老師
2023 08/25 16:41
那就叫對(duì)方提供扣款依據(jù)，你們這邊做紅沖收入的分錄
84784975
2023 08/25 16:42
那分錄要怎么寫呢？如果他們提供了扣款依據(jù)的話？
家權(quán)老師
2023 08/25 16:43
做紅沖銷售收入的分錄
84784975
2023 08/25 16:46
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
那當(dāng)時(shí)的銷項(xiàng)稅是不是就不用紅沖了？
分錄是這樣的嗎？
家權(quán)老師
2023 08/25 16:50
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅
84784975
2023 08/25 16:51
但是沒開紅沖的負(fù)數(shù)發(fā)票，這個(gè)銷項(xiàng)稅負(fù)數(shù)體現(xiàn)出來，稅務(wù)不認(rèn)可吧？
家權(quán)老師
2023 08/25 16:56
有對(duì)方扣款的依據(jù)，可以按無票收入紅沖，只是稅局確實(shí)不認(rèn)可的。
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