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“存出投資款”是金融企業(yè)為購買有價證券而存入中央銀行指定銀行的款項(xiàng)。這項(xiàng)業(yè)務(wù)主要包括： 1.金融企業(yè)向中央銀行交存現(xiàn)金，其資金的使用范圍僅限于城鄉(xiāng)人民儲蓄存款、機(jī)關(guān)部隊(duì)農(nóng)會存款、國家銀行各種存款等。 2.待債券投資到期后，一般可獲得高于銀行存款利率的收益。 在財務(wù)報表中，交易性金融資產(chǎn)科目余額反映企業(yè)持有的以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的各種金融資產(chǎn)減去已計提的減值準(zhǔn)備后的凈額。 因此，從財務(wù)報表中可以看出，這筆款項(xiàng)尚未用于投資交易。同時，這也需要仔細(xì)閱讀和分析財務(wù)報告中的注釋和相關(guān)指標(biāo)。如果已存入證券公司但未進(jìn)行交易投資的現(xiàn)金30萬元，則該筆款項(xiàng)應(yīng)被歸類為“其他貨幣資金”或“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物”中。