免費(fèi)問(wèn)答

老師我們是先進(jìn)制造業(yè)，然后加計(jì)抵減5%的進(jìn)項(xiàng)稅1萬(wàn)，問(wèn)題一這部分稅款會(huì)退回來(lái)，這個(gè)賬務(wù)怎么做，問(wèn)題二是我金蝶軟件里做賬怎么做憑證

你好！你說(shuō)加計(jì)抵減會(huì)退？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅? 20 ? ? ? ? ?貸：銀行存款? ? ? ? ? ?15 ? ? ? ? ? ? ? ?其他收益? ? ? ? ? ? 5?

應(yīng)該要退款的，我到時(shí)候就這么做賬對(duì)嗎

你好！是的。就是這樣做

然后我現(xiàn)在金蝶軟件里怎么做憑證，加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅的金額我做到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎

具體怎么做這個(gè)分錄

你好！是在其他收益的二級(jí)科目里面

那這個(gè)加計(jì)抵減后增值稅一般申報(bào)表里會(huì)有顯示嗎

你好！ 為落實(shí)加計(jì)抵減政策,一般納稅人加計(jì)抵減額體現(xiàn)在主表第19欄應(yīng)納稅額.對(duì)適用加計(jì)抵減政策的納稅人,主表第19欄應(yīng)納稅額欄按以下公式填寫(xiě). 本欄一般項(xiàng)目列本月數(shù)=第11欄銷(xiāo)項(xiàng)稅額一般項(xiàng)目列本月數(shù)-第18欄實(shí)際抵扣稅額一般項(xiàng)目列本月數(shù)-實(shí)際抵減額 本欄即征即退項(xiàng)目列本月數(shù)=第11欄銷(xiāo)項(xiàng)稅額即征即退項(xiàng)目列本月數(shù)-第18欄實(shí)際抵扣稅額即征即退項(xiàng)目列本月數(shù)-實(shí)際抵減額 實(shí)際抵減額是指按照規(guī)定可從本期適用一般計(jì)稅方法計(jì)算的應(yīng)納稅額中抵減的加計(jì)抵減額,分別對(duì)應(yīng)《附列資料(四)》第6行一般項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算、第7行即征即退項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算的本期實(shí)際抵減額列.

我明天去單位看看怎么填寫(xiě)，有問(wèn)題再找老師，謝謝

您好，好的，早點(diǎn)休息