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問題已解決
老師您好，有個問題請教。我是如果銷項大于進(jìn)項的話，我做了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅未交增值稅的貸方，然后計提時候做的借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 想請問的是如果銷項小于進(jìn)項，是不是不做分錄，可是不做分錄的情況下，會導(dǎo)致應(yīng)交稅費-未交增值稅的余額有誤，請問實際分錄應(yīng)該怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，是的，是這么做的。
2023 11/06 11:35
郭老師 
2023 11/06 11:35
進(jìn)一項大于小項可以做，也可以不用做。
84784997 
2023 11/06 11:41
但是我出現(xiàn)一個問題老師，老師進(jìn)項大于銷項不做的話，會導(dǎo)致我的未交增值稅的貸方有一筆余額，這個余額就是進(jìn)項-銷項的那個差，實際不用繳納稅金的，但是會因為沒有結(jié)轉(zhuǎn)顯示貸方有余額
郭老師
2023 11/06 11:41
你好，進(jìn)項大于肖像，你的進(jìn)項和肖項有余額，你也可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出交增值稅。
郭老師
2023 11/06 11:42
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
84784997
2023 11/06 11:43
如果做了結(jié)轉(zhuǎn)呢，又會因為結(jié)轉(zhuǎn)了未交增值稅，導(dǎo)致未交增值稅的借方會有這筆差額，我要想看我實際交增值稅多少錢的時候看的是金額是實際繳納和結(jié)轉(zhuǎn)了進(jìn)項大于銷項的差
郭老師
2023 11/06 11:43
我掃碼給你寫了，你可以看下的。
郭老師
2023 11/06 11:43
我上面給你寫了，你可以看一下的，轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方有余額表示留底。
84784997
2023 11/06 11:47
老師。那怎么樣能一眼看出公司繳納增值稅的金額呢，
郭老師
2023 11/06 11:49
應(yīng)交稅費未交增值稅借方發(fā)生額。
84784997
2023 11/06 11:56
是呀老師，我現(xiàn)在就這個問題，我稅款都繳納了沒有要交的了，現(xiàn)在貸方的余額就是6月的時候進(jìn)項大于銷項的金額
郭老師
2023 11/06 11:59
你按照我寫的那個就不會出現(xiàn)這個了。
郭老師
2023 11/06 11:59
留底不要做未交增值稅。
84784997
2023 11/06 12:03
老師我上個表就是留底沒有做借未交增值稅導(dǎo)致這個未交增值稅的貸方有這筆24643，這個24643是6月份進(jìn)項大于銷項的留底金額
郭老師
2023 11/06 12:05
不對，未交增值稅帶貸方有約表示欠了稅款
84784997
2023 11/06 12:08
是啊這就是沒有進(jìn)項大于銷項的差額，我沒有借未交增值稅出現(xiàn)的情況，實際是沒有要交的增值稅了，24643是進(jìn)項大于銷項的差額
84784997
2023 11/06 12:10
因為沒有把進(jìn)項大于銷項的金額做到借未交增值稅里面，所有就有一筆貸方金額
郭老師
2023 11/06 12:13
你沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前，你看下肖項和進(jìn)項分別余額是多少。
84784997
2023 11/06 12:16
我現(xiàn)在的就是進(jìn)項大于銷項的，然后沒有做結(jié)轉(zhuǎn)的各項余額，
郭老師
2023 11/06 12:16
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
做這個
84784997
2023 11/06 12:17
借方減去貸方的金額是對的，我目前的增值稅留底就是163899.98
郭老師
2023 11/06 12:20
那你應(yīng)該轉(zhuǎn)出未交增值稅
一個你按照我寫的那個試一試可以嗎？
84784997
2023 11/06 12:21
我做了結(jié)轉(zhuǎn)了，但是沒有轉(zhuǎn)到未交增值稅中就這樣的目前
郭老師
2023 11/06 12:30
你好，你沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前你的未交增值稅不對呀，是不是啊，不是這個月導(dǎo)致的，你是不是應(yīng)該去看你以前怎么做的，什么原因?qū)е碌摹?/div>
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老師，如果當(dāng)月進(jìn)項大于銷項，還需要做分錄借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
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借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
這個分錄可以這么做嗎
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老師月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
假如本月進(jìn)項大于銷項
是做相反分錄還是不做賬
440
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結(jié)轉(zhuǎn)都是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額應(yīng)交稅費-未交增值稅沒有另外做分錄：結(jié)轉(zhuǎn)銷項：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅再借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
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老師，如果進(jìn)項大于銷項，還用計提待繳納分錄借：應(yīng)交稅費-未交增值稅貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
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