00:10:00
問題已解決
23年開的發(fā)票結果開錯了，需要重新開，賬務怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)紅沖的發(fā)票做一張與去年相同的負數(shù)憑證，按新的發(fā)票做一張正確的憑證
03/11 15:28
84784987 
03/11 15:30
主營業(yè)務那個科目不變嗎
王小山老師 
03/11 15:36
開票金額變了會有同樣的調整，少結轉成本了就補結轉，多結轉了就對應沖減
84784987
03/11 15:37
我想問的是主營業(yè)務哪個科目要不要換成以前年度損益調整那種，謝謝
王小山老師
03/11 15:44
企業(yè)會計準則下，你的損益類科目用以前年度損益調整科目代替，你如果使用的小企業(yè)會計準則，可以不用以前年度損益調整，直接計入利潤分配—未分配利潤
84784987
03/11 16:00
老師，不好意思，你可以給我寫出來一下分錄，小企業(yè)會計準則下的，我沒有很懂
王小山老師
03/11 16:29
新開發(fā)票比原來的金額大還是小呢
王小山老師
03/11 16:31
如果新開發(fā)票金額大了，你需要多確認收入
借：應收賬款
貸：利潤分配—未分配利潤
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
84784987
03/11 16:33
新開發(fā)票要比原來的大
王小山老師
03/11 16:33
新開發(fā)票比原來的金額小，需要沖減你之前多確認的收入
借：利潤分配——未分配利潤
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
貸：應收賬款
王小山老師
03/11 16:46
您直接都計入當年就可以
紅字發(fā)票：借：應收等（負數(shù)）貸：主營業(yè)務收入（負數(shù)）應交稅費-銷項稅（負數(shù)）
藍字發(fā)票，借：應收等（正數(shù)）
貸：主營業(yè)務收入（正數(shù)）應交稅費-銷項稅（正數(shù)）
王小山老師
03/11 16:46
金額不大都調整當年的吧
王小山老師
03/11 16:51
不重要的前期差錯無需追溯調整
84784987
03/11 16:57
好的，非常感謝老師
王小山老師
03/11 17:00
客氣了可愛的同學
閱讀 203
描述你的問題，直接向老師提問
252
意見反饋
