免費(fèi)問答

老師你好，我們?nèi)ツ陼汗懒艘还P庫存商品15萬。當(dāng)時的分錄是：借：庫存商品15萬 貸：應(yīng)付賬款15萬 結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候是：借：主營業(yè)務(wù)成本15萬 貸：庫存商品15萬 當(dāng)時已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，今年沒收到發(fā)票，我就紅沖了去年的暫估分錄是：借：庫存商品-15萬（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款-15萬（負(fù)數(shù)） 成本紅沖是：借：利潤分配-未分配利潤-15（負(fù)數(shù)） 貸：庫存商品-15（負(fù)數(shù)）這樣做對嗎？