問題已解決

18題第6問遞延所得稅負(fù)債2125怎么算出來的呢

m0130166| 提問時間:08/26 10:43
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
郭鋒老師
金牌答疑老師
職稱:會計師,稅務(wù)師
已解答1573個問題

親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下:

2015年末

賬面價值=50000-50000/20*3=42500(萬元)計稅基礎(chǔ)=44000-2000×5=34000(萬元)應(yīng)納稅暫時性差異的余額=42500-34000=8500(萬元)遞延所得稅負(fù)債的賬面余額=8500×25%=2125(萬元)

即2016年初遞延所得稅負(fù)債賬面余額2125,期末不存在,全部結(jié)轉(zhuǎn)

祝您學(xué)習(xí)愉快!

08/26 11:57
郭鋒老師
08/26 11:57

親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下:

2015年末

賬面價值=50000-50000/20*3=42500(萬元)計稅基礎(chǔ)=44000-2000×5=34000(萬元)應(yīng)納稅暫時性差異的余額=42500-34000=8500(萬元)遞延所得稅負(fù)債的賬面余額=8500×25%=2125(萬元)

即2016年初遞延所得稅負(fù)債賬面余額2125,期末不存在,全部結(jié)轉(zhuǎn)

祝您學(xué)習(xí)愉快!

描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~