為期兩天的全省公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵“三基”工程建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)于12月8日結(jié)束。出席會(huì)議的公安部經(jīng)偵局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)瓊海公安局推進(jìn)經(jīng)偵三基工程建設(shè)，提升經(jīng)偵工作的科技含量，加強(qiáng)信息化建設(shè)從而提高辦案效率予以高度評(píng)價(jià)。正因?yàn)榄偤９簿纸?jīng)偵三基工程建設(shè)成績(jī)顯著，從而成功破獲震驚全省的涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票給國(guó)家造成稅收損失6000多萬(wàn)的經(jīng)濟(jì)案件，為國(guó)家挽回巨大損失。
詐騙案牽出驚天大案
2005年2月25日，瓊海公安局經(jīng)偵大隊(duì)在配合河北省衡水市公安局偵查一宗合同詐騙案時(shí)，發(fā)現(xiàn)瓊海金泉工貿(mào)有限公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票。
中國(guó)和平湛江有限公司法定代表人陳國(guó)棟涉嫌詐騙河北衡水市一家貿(mào)易公司貨款250萬(wàn)元，而這250萬(wàn)元的貨款匯到了王清友的瓊海金泉工貿(mào)公司的帳戶，沒(méi)有幾天又一分不差的返回湛江公司。經(jīng)偵大隊(duì)的辦案民警感覺(jué)這筆款一定有問(wèn)題，隨后傳喚了王清友。
在審訊中，王清友交代湛江公司打過(guò)來(lái)的250萬(wàn)貨款是讓他為湛江公司開(kāi)增值稅發(fā)票，他從中賺得5萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)。當(dāng)日，經(jīng)偵大隊(duì)就此立案，王清友被刑拘。警方對(duì)其涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票展開(kāi)調(diào)查。
艱苦偵查，走訪3000戶農(nóng)家
經(jīng)偵大隊(duì)將情況上報(bào)瓊海公安局黨委及省公安廳刑偵處，瓊海公安局局長(zhǎng)陳澤責(zé)成經(jīng)偵大隊(duì)立即成立專案組，對(duì)金泉工貿(mào)公司細(xì)查深挖。
在瓊海國(guó)稅局的配合下，辦案民警首先從農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)入發(fā)票查起。為了查清王清友的犯罪事實(shí)，瓊海公安局經(jīng)偵大隊(duì)長(zhǎng)雷蕾帶著黃立清等民警深入金泉公司所在地石壁鎮(zhèn)調(diào)查，民警首先將1萬(wàn)多份農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)入發(fā)票輸入電腦，從發(fā)票上的姓名、身份證號(hào)碼查起，3000多戶農(nóng)民，一家一戶的查找核對(duì)。查找的農(nóng)戶大部份都在田里干活，雷蕾大隊(duì)長(zhǎng)和黃立新從早晨8點(diǎn)鐘開(kāi)始就穿梭于鄉(xiāng)間的小道上，蹲在田間地頭上做筆錄，不辭辛苦艱難取證。
五千多份發(fā)票全是虛開(kāi)的
經(jīng)民警三個(gè)月的艱苦的調(diào)查取證，金泉公司所開(kāi)具的1萬(wàn)多份農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)入發(fā)票，在3000多位農(nóng)民中只有869人是真名實(shí)姓，其它的全部是其公司胡編亂造的，而這869位農(nóng)民沒(méi)有一位將橡膠產(chǎn)品賣給金泉公司，5000多份農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)入發(fā)票全是虛開(kāi)的。
金泉工貿(mào)公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票罪數(shù)額巨大，此案引起省公安廳高度重視，副廳長(zhǎng)林捷多次到瓊海聽(tīng)取案件通報(bào)，就案情進(jìn)展情況作出指示。經(jīng)省公安廳協(xié)調(diào)，通過(guò)公安部向全國(guó)20多個(gè)省市公安機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)發(fā)協(xié)查通報(bào)，協(xié)查500多份增值稅發(fā)票的情況，在此期間，雷蕾大隊(duì)長(zhǎng)及黃立新多次南上廣東調(diào)查，經(jīng)民警半年的努力，全國(guó)20多個(gè)公安機(jī)關(guān)協(xié)查報(bào)告匯總到經(jīng)偵大隊(duì)。
虛開(kāi)增值稅發(fā)票5.9億元
在調(diào)查中，警方發(fā)現(xiàn)金泉公司向全國(guó)20多個(gè)省市501家公司虛開(kāi)增值稅發(fā)票2000多份，價(jià)稅合計(jì)5.9個(gè)億，農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)入發(fā)票虛開(kāi)5000多份，涉及3000戶農(nóng)民，價(jià)稅有4個(gè)多億。虛開(kāi)增值稅發(fā)票給國(guó)家造成稅收損失6000多萬(wàn)元。
通過(guò)大量偵查，金泉公司會(huì)計(jì)陳云、原會(huì)計(jì)王川雄也參與虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票。符學(xué)蘭、王清金、蔡興健等9人涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪。2005年3月1日，陳云被警方抓獲。同年6月3日，王川雄被警方抓獲。隨后王維彬、符學(xué)蘭、陳其江等人相繼被捕。王清金、蔡義親、鄧正華、趙之雄也被警方抓獲。
虛報(bào)注冊(cè)資金 非法斂財(cái)
1999年3月初，石壁鎮(zhèn)政府決定成立一家公司，并聘任王清友為公司法定代表人、經(jīng)理。而后王清友在明知沒(méi)有注冊(cè)資本的情況下，虛報(bào)自己出資人民幣30萬(wàn)元、下朗橡膠廠出資人民幣20萬(wàn)元的比例虛假申報(bào)登記材料，向瓊海市工商行政管理局申請(qǐng)登記設(shè)立瓊海金泉工貿(mào)有限公司。
1999年3月25日，經(jīng)瓊海市工商行政管理局批準(zhǔn)該公司成立，注冊(cè)資金人民幣50萬(wàn)元。經(jīng)偵查證實(shí)，瓊海金泉工貿(mào)有限公司從成立至2002年8月25日，都沒(méi)有真實(shí)投入資金，經(jīng)訊問(wèn)犯罪嫌疑人王清友及詢問(wèn)證人王清春、甘雷、覃茂超，證實(shí)王清友出資人民幣30萬(wàn)元、下朗橡膠廠出資人民幣20萬(wàn)元成立瓊海金泉工貿(mào)有限公司的行為是虛假的，犯罪嫌疑人王清友使用虛假證明材料欺騙登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額較大，且公司成立后，又非法進(jìn)行虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票的行為。犯罪嫌疑人王清友涉嫌虛報(bào)注冊(cè)資本罪。
涉嫌偷稅漏稅15萬(wàn)
1999年10月25日、2003年12月4日，瓊海金泉工貿(mào)有限公司在沒(méi)有真實(shí)購(gòu)進(jìn)橡膠的情況下，非法取得海南省國(guó)營(yíng)東紅農(nóng)場(chǎng)和海南省彬村山華僑農(nóng)場(chǎng)開(kāi)具的4份海南省瓊海市貨物銷售發(fā)票，合計(jì)132.2萬(wàn)元，稅款15.99萬(wàn)元，經(jīng)查明，上述4份普通發(fā)票貨款是個(gè)人支付的，而瓊海金泉工貿(mào)有限公司非法取得發(fā)票后進(jìn)行申報(bào)抵扣稅款時(shí)，才填寫上其公司的名稱，作為該公司的進(jìn)項(xiàng)記帳憑證及抵扣稅款憑證，而不是上述二家農(nóng)場(chǎng)開(kāi)具給瓊海金泉工貿(mào)有限公司的發(fā)票，該公司非法取得的上述4份普通發(fā)票，已作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額人民幣15.596萬(wàn)元。犯罪嫌疑人王清友作為瓊海金泉工貿(mào)有限公司法定代表人、經(jīng)理，其行為涉嫌偷稅罪。
日前，就犯罪嫌疑人王清友等12人涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票罪、虛報(bào)注冊(cè)資本罪、偷稅罪，瓊海法院已開(kāi)庭審理。
