為期兩天的全省公安機關(guān)經(jīng)偵“三基”工程建設(shè)現(xiàn)場會于12月8日結(jié)束。出席會議的公安部經(jīng)偵局領(lǐng)導對瓊海公安局推進經(jīng)偵三基工程建設(shè)，提升經(jīng)偵工作的科技含量，加強信息化建設(shè)從而提高辦案效率予以高度評價。正因為瓊海公安局經(jīng)偵三基工程建設(shè)成績顯著，從而成功破獲震驚全省的涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票給國家造成稅收損失6000多萬的經(jīng)濟案件，為國家挽回巨大損失。
詐騙案牽出驚天大案
2005年2月25日，瓊海公安局經(jīng)偵大隊在配合河北省衡水市公安局偵查一宗合同詐騙案時，發(fā)現(xiàn)瓊海金泉工貿(mào)有限公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票。
中國和平湛江有限公司法定代表人陳國棟涉嫌詐騙河北衡水市一家貿(mào)易公司貨款250萬元，而這250萬元的貨款匯到了王清友的瓊海金泉工貿(mào)公司的帳戶，沒有幾天又一分不差的返回湛江公司。經(jīng)偵大隊的辦案民警感覺這筆款一定有問題，隨后傳喚了王清友。
在審訊中，王清友交代湛江公司打過來的250萬貨款是讓他為湛江公司開增值稅發(fā)票，他從中賺得5萬元手續(xù)費。當日，經(jīng)偵大隊就此立案，王清友被刑拘。警方對其涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票展開調(diào)查。
艱苦偵查，走訪3000戶農(nóng)家
經(jīng)偵大隊將情況上報瓊海公安局黨委及省公安廳刑偵處，瓊海公安局局長陳澤責成經(jīng)偵大隊立即成立專案組，對金泉工貿(mào)公司細查深挖。
在瓊海國稅局的配合下，辦案民警首先從農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票查起。為了查清王清友的犯罪事實，瓊海公安局經(jīng)偵大隊長雷蕾帶著黃立清等民警深入金泉公司所在地石壁鎮(zhèn)調(diào)查，民警首先將1萬多份農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票輸入電腦，從發(fā)票上的姓名、身份證號碼查起，3000多戶農(nóng)民，一家一戶的查找核對。查找的農(nóng)戶大部份都在田里干活，雷蕾大隊長和黃立新從早晨8點鐘開始就穿梭于鄉(xiāng)間的小道上，蹲在田間地頭上做筆錄，不辭辛苦艱難取證。
五千多份發(fā)票全是虛開的
經(jīng)民警三個月的艱苦的調(diào)查取證，金泉公司所開具的1萬多份農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票，在3000多位農(nóng)民中只有869人是真名實姓，其它的全部是其公司胡編亂造的，而這869位農(nóng)民沒有一位將橡膠產(chǎn)品賣給金泉公司，5000多份農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票全是虛開的。
金泉工貿(mào)公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票罪數(shù)額巨大，此案引起省公安廳高度重視，副廳長林捷多次到瓊海聽取案件通報，就案情進展情況作出指示。經(jīng)省公安廳協(xié)調(diào)，通過公安部向全國20多個省市公安機關(guān)轉(zhuǎn)發(fā)協(xié)查通報，協(xié)查500多份增值稅發(fā)票的情況，在此期間，雷蕾大隊長及黃立新多次南上廣東調(diào)查，經(jīng)民警半年的努力，全國20多個公安機關(guān)協(xié)查報告匯總到經(jīng)偵大隊。
虛開增值稅發(fā)票5.9億元
在調(diào)查中，警方發(fā)現(xiàn)金泉公司向全國20多個省市501家公司虛開增值稅發(fā)票2000多份，價稅合計5.9個億，農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票虛開5000多份，涉及3000戶農(nóng)民，價稅有4個多億。虛開增值稅發(fā)票給國家造成稅收損失6000多萬元。
通過大量偵查，金泉公司會計陳云、原會計王川雄也參與虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票。符學蘭、王清金、蔡興健等9人涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪。2005年3月1日，陳云被警方抓獲。同年6月3日，王川雄被警方抓獲。隨后王維彬、符學蘭、陳其江等人相繼被捕。王清金、蔡義親、鄧正華、趙之雄也被警方抓獲。
虛報注冊資金 非法斂財
1999年3月初，石壁鎮(zhèn)政府決定成立一家公司，并聘任王清友為公司法定代表人、經(jīng)理。而后王清友在明知沒有注冊資本的情況下，虛報自己出資人民幣30萬元、下朗橡膠廠出資人民幣20萬元的比例虛假申報登記材料，向瓊海市工商行政管理局申請登記設(shè)立瓊海金泉工貿(mào)有限公司。
1999年3月25日，經(jīng)瓊海市工商行政管理局批準該公司成立，注冊資金人民幣50萬元。經(jīng)偵查證實，瓊海金泉工貿(mào)有限公司從成立至2002年8月25日，都沒有真實投入資金，經(jīng)訊問犯罪嫌疑人王清友及詢問證人王清春、甘雷、覃茂超，證實王清友出資人民幣30萬元、下朗橡膠廠出資人民幣20萬元成立瓊海金泉工貿(mào)有限公司的行為是虛假的，犯罪嫌疑人王清友使用虛假證明材料欺騙登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數(shù)額較大，且公司成立后，又非法進行虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票的行為。犯罪嫌疑人王清友涉嫌虛報注冊資本罪。
涉嫌偷稅漏稅15萬
1999年10月25日、2003年12月4日，瓊海金泉工貿(mào)有限公司在沒有真實購進橡膠的情況下，非法取得海南省國營東紅農(nóng)場和海南省彬村山華僑農(nóng)場開具的4份海南省瓊海市貨物銷售發(fā)票，合計132.2萬元，稅款15.99萬元，經(jīng)查明，上述4份普通發(fā)票貨款是個人支付的，而瓊海金泉工貿(mào)有限公司非法取得發(fā)票后進行申報抵扣稅款時，才填寫上其公司的名稱，作為該公司的進項記帳憑證及抵扣稅款憑證，而不是上述二家農(nóng)場開具給瓊海金泉工貿(mào)有限公司的發(fā)票，該公司非法取得的上述4份普通發(fā)票，已作進項稅額轉(zhuǎn)出，抵扣進項稅額人民幣15.596萬元。犯罪嫌疑人王清友作為瓊海金泉工貿(mào)有限公司法定代表人、經(jīng)理，其行為涉嫌偷稅罪。
日前，就犯罪嫌疑人王清友等12人涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票罪、虛報注冊資本罪、偷稅罪，瓊海法院已開庭審理。
