WTO為多邊貿(mào)易體制提供了法律框架，其確立的準則已成為世界銀行服務(wù)業(yè)的游戲規(guī)則。加入WTO意味我國向WTO的其他成員逐步地、有條件地開放銀行市場，使我國銀行業(yè)逐步地、有條件地納入世界經(jīng)濟的大框架中。這就要求我們按照承諾，依據(jù)權(quán)利和義務(wù)對等的平衡原則，逐步完善我國的銀行法制建設(shè)工作，其核心內(nèi)容是：制定新的銀行法律和要修改現(xiàn)行銀行法中與我國的承諾不相適應(yīng)的部分。

　　銀行法律的制定與修改是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，遵循的原則正如近日中央經(jīng)濟工作會議所指出的那樣：“將有利條件用足，將不利影響減少到最低限度�！�

　　1、關(guān)于外資銀行法的制定

　　對于外資銀行法的制定，要根據(jù)我國銀行業(yè)的總體發(fā)展戰(zhàn)略，在充分兌現(xiàn)所做的承諾的前提下，逐步取消對外資銀行的稅收優(yōu)惠待遇，放寬地域和經(jīng)營范圍的限制，并通過實施嚴格的審慎性監(jiān)管，控制和消除外資銀行對我國銀行業(yè)的消極影響，以利于扶持、幫助本國銀行業(yè)的發(fā)展。其具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

　　一是確立外資銀行的市場準入標準，建立審慎性的市場準入監(jiān)管制度。二是明確外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的條件。三是建立對外資銀行的日常運營的審慎性監(jiān)管制度。四是明確銀行監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)和處罰權(quán)。

　　2、關(guān)于境外中資銀行管理法的制定

　　我國目前對境外銀行監(jiān)管的主要依據(jù)是中國人民銀行1990年頒布的《境外金融機構(gòu)管理辦法》，該辦法在效力層次和內(nèi)容上已不能適應(yīng)加入WTO后所面臨的新形勢，所以要制定規(guī)范我國境外銀行的法律。其主要宗旨是鼓勵中資銀行拓展海外業(yè)務(wù)，保證其安全、穩(wěn)健地運行，提高國際競爭力。其主要內(nèi)容是以審慎性監(jiān)管為核心，對境外金融機構(gòu)的設(shè)立條件、設(shè)立地選擇、設(shè)立程序、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、風險控制管理、與東道國的監(jiān)管協(xié)調(diào)等內(nèi)容作出詳細規(guī)定。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》關(guān)于境外銀行監(jiān)管的規(guī)定，境外銀行的所屬國（母國）負有主要監(jiān)管責任，所以我國必須協(xié)調(diào)好對中資銀行在海外的分支機構(gòu)或子公司的監(jiān)管活動。

　　3、關(guān)于商業(yè)銀行信息披露法的制定

　　有效的信息披露制度能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行置于市場的監(jiān)督之下，使市場參與者（包括投資者和儲戶）只要具備一定的財務(wù)知識，就能夠在充分了解銀行狀況的基礎(chǔ)上做出理性的判斷，從而避開交易前的逆向選擇和交易后的道德風險。因此，透明度的提高將促使銀行在市場壓力下不斷提高其經(jīng)營水平和經(jīng)營業(yè)績。但是目前從總體上看，我國尚未建立商業(yè)銀行信息披露的系統(tǒng)性法律制度。國內(nèi)商業(yè)銀行的信息披露與巴塞爾委員會的有關(guān)信息披露原則的要求相比，還有較大的差距。所以現(xiàn)在應(yīng)該著手起草有關(guān)商業(yè)銀行信息披露的法律性文件，以使商業(yè)銀行在信息披露方面分階段地逐步達到國際標準的過程中，有一個規(guī)范性依據(jù)和準則。信息披露的法律制度應(yīng)以維護存款人利益以及確保商業(yè)銀行的運營穩(wěn)健性和提高競爭力為宗旨，規(guī)定有關(guān)信息披露的標準、范圍、內(nèi)容和程序等，其中披露的內(nèi)容應(yīng)包括商業(yè)銀行的內(nèi)控制度、盈利能力、資產(chǎn)安全性、資產(chǎn)流動性、資本充足率、貸款質(zhì)量、表外業(yè)務(wù)信息和特別風險（如貸款風險、流動性風險、利率風險）提示等。

　　4、關(guān)于存款保險法的制定

　　由于主要的西方國家都建立了存款保險制度，而存款保險制度有利于維護存款人對銀行的信心和保證存款人的利益，所以西方國家的銀行進入中國市場后，在吸引客戶方面將占有制度性優(yōu)勢。這將導致內(nèi)資銀行與外資銀行在競爭中處于不利地位。因而為了使內(nèi)資銀行也有一個良好的制度條件，同時也是為了保證內(nèi)資銀行安全、正常、穩(wěn)健地經(jīng)營，維護存款者利益，應(yīng)該著手研究存款保險法的制定問題。存款保險法的主要內(nèi)容應(yīng)包括：①關(guān)于投保方式和投保對象；②關(guān)于投保銀行在資產(chǎn)規(guī)模、資本充足、風險控制比例的條件標準；③關(guān)于保險標的范圍和保險金額；④關(guān)于保險公司所享有的對商業(yè)銀行的監(jiān)督、檢查權(quán)利；⑤關(guān)于對有問題的商業(yè)銀行的處理辦法；⑥關(guān)于存款保險基金的管理與營運方法等。

　　5、關(guān)于《商業(yè)銀行法》的修改

　　《商業(yè)銀行法》修改的宗旨是鼓勵和保護商業(yè)銀行的競爭和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為商業(yè)銀行的發(fā)展和競爭力的提高提供制度性條件。修改的重點應(yīng)該有：一是擴大商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，鼓勵商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新，開發(fā)新的中間業(yè)務(wù)品種，提供新的服務(wù)方式，尋求新的利潤增長點。商業(yè)銀行開展的基金托管、資產(chǎn)管理、財務(wù)顧問、家庭銀行、消費信貸、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)應(yīng)得到法律的明確保護。

　　二是明確國有商業(yè)銀行股份化的法律地位，允許國有獨資銀行進行股份化改造，其中向包括國內(nèi)非國有企業(yè)和境外企業(yè)在內(nèi)的投資者出售股權(quán)，以及公開發(fā)行股票和成為上市公司，使銀行機構(gòu)真正建立起與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的經(jīng)營機制。另一方面，要維護銀行的合法權(quán)益，不使之負擔不應(yīng)有的社會義務(wù)，而使之成為真正的市場經(jīng)營主體。

　　三是確立商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)以及內(nèi)部控制機構(gòu)，使之建立起與市場經(jīng)濟和國際競爭環(huán)境相適應(yīng)的自主經(jīng)營、自擔風險、自我發(fā)展、自我約束的經(jīng)營機制和責權(quán)統(tǒng)一、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的管理機制，同時建立內(nèi)部風險機制和健全風險管理系統(tǒng)。