[內(nèi)容提要]加入WTO后，必須高度重視金融安全，因此，必須按照國際慣例，加強對外資銀行的監(jiān)管。

　　[關鍵詞]金融；金融監(jiān)管；金融安全

　　金融是國民經(jīng)濟的神經(jīng)中樞，是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。加入WTO后，在金融市場開放的同時，必須高度重視金融安全。凡是與貨幣流通以及信用直接相關的經(jīng)濟活動都屬于金融安全的范疇。金融市場開放后，國際金融資本會因政治、經(jīng)濟和市場之變化而在國內(nèi)外迅速流動，從而沖擊著一國的金融體系，潛伏著很大的金融風險。近年來，世界上頻頻發(fā)生的金融危機證明，如果—國在防范金融風險問題上認識不足或處理不當，就會發(fā)生金融風險甚至金融危機，從而威脅到自身的經(jīng)濟安全，乃至國家安全。美國經(jīng)濟學家麥金農(nóng)在總結(jié)發(fā)展中國家金融自由化的經(jīng)驗教訓時指出：過早地取消對外國資本流動所實行的匯兌管制，可能導致資本的外逃或外債的增加，也許二者兼而有之。諾貝爾獎得主托賓教授則明確指出，中國應積極參與經(jīng)濟和貿(mào)易的全球—體化過程，但不要急于使自己的金融市場同國際金融市場實現(xiàn)—體化。這就是說，不要在條件不具備時，過早地取消對資本項目外匯管理，實現(xiàn)人民幣完全自由兌換。

　　在資本項目管理方面，國際貨幣基金組織和世界貿(mào)易組織都不強求其成員實行貨幣的資本項目可兌換。我國加入WTO的協(xié)議也并末承諾人民幣資本項目的可兌換。入世后，我國仍將維持資本項目下外匯管制的體制。這是由于資本流動對—國經(jīng)濟會產(chǎn)生較大影響。在建立完備的市場運行機制、利率機制，以及各項嚴格的制度之前，過早地取消對國際資本流出、流入的限制，國內(nèi)經(jīng)濟極易受國際市場左右。放開資項目的管制，前提是建立靈活有效的金融宏觀調(diào)控機制，加強金融監(jiān)管，提高應付國際資本流動、資本價格變動和匯率變動沖擊的能力。要做到這些還需要一定的時間。當前我國外匯儲備穩(wěn)步上升、到001年10月底已達2030億美元。加人們WTO后，利用外資潛力巨大，資本項目對外資有著較強的吸引力，因此，國際收支仍將保持樂觀的前景。良好的宏觀經(jīng)濟狀況和銀行間外匯市場供求關系，決定了我國加入WTO后人民幣匯率將繼續(xù)保持穩(wěn)定，而這是加快外匯體制改革的重要保證。當前我國外匯管理部門正在從改進匯兌監(jiān)管和提高國際收支監(jiān)測預警能力等方面人手，積極推進人民幣資本項目可兌換，最終實現(xiàn)人民幣完全可兌換，這是我國外匯管制體制的長遠的終極目標，也是我國融入經(jīng)濟全球化最佳次序中的最后一步。

　　鑒于金融市場的開放，伴隨著金融風險的增加，我國必須按照國際慣例，加強對外資銀行的監(jiān)管。

　　首先，要建立強有力的監(jiān)管機構(gòu)，并完善外資銀行監(jiān)管的法律體系，使之系統(tǒng)化和法制化。與WTO重要原則之—的“國民待遇”原則相一致，國外發(fā)達國家將外資銀行與國內(nèi)銀行—視同仁。這一模式理應成為我國監(jiān)管機構(gòu)的最終發(fā)展方向，但是由于國內(nèi)銀行與國外資本實力雄厚的大銀行相比差距過大，所以在相當一段時間里，主要是在世界貿(mào)易組織允許我國金融業(yè)進入自我保護的五年左右的時間里，外資銀行和國內(nèi)銀行的監(jiān)管需分開進行。在此，人民銀行現(xiàn)有的“外資金融機構(gòu)管理司”就應成為最高機構(gòu)，全權(quán)負責外資銀行監(jiān)管及相關事宜。另可下設局、處等基層組織，對不同地區(qū)的不同外資銀行進行監(jiān)管，并直接受各地人民銀行領導，獨立于地方政府。這一過渡過程及最終制度的穩(wěn)定和形成都必須以外資金融機構(gòu)監(jiān)管法規(guī)體系的完善為基礎，以保證外資銀行的健康發(fā)展和我國的正當權(quán)益不受侵害。

　　第二，外資銀行市場準入的監(jiān)管。這是有效監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。其主要內(nèi)容有：一是有關法律法規(guī)和達成的協(xié)議。對進入中國市場各類金融機構(gòu)規(guī)定的資本金最低限額。據(jù)報道，在華設立外資銀行最低資本金為200億美元。二是按照我國有關法律，對外資銀行高級管理人員任職資格的有關認定，有違規(guī)違法記錄者不得認定。三是依照我國有關法律、對外資銀行業(yè)務范圍的認定。

　　第三，對外資銀行業(yè)務營運的監(jiān)管。在監(jiān)管工作中要特別注意到透明度這基本原則。透明度解決的是游戲規(guī)則和披露信息的公開化問題。落實透明度原則，要求各類金融機構(gòu)在金融活動中必須遵循國際標準統(tǒng)一會計準則。在亞洲金融危機中，韓國、日本等國的—個重要教訓就是金融運行的透明度不高，直到出現(xiàn)支付危機并引致倒閉時監(jiān)管當局才獲知真情況，但這時采取補救措施為時已晚。在這個問題上，對外資銀行業(yè)務運行透明度的監(jiān)管方面必加強外部審計的作用，除采用傳統(tǒng)的日常報表分析外，還要求外資銀行聘用至少一名中國人民銀行認可的中國注冊會計師進行審計，并將其有關材料在權(quán)威報告上。予以公開發(fā)布位之受到法律、公眾、專業(yè)人士等多方監(jiān)督。

　　第四，針對當今形勢，建立以風險性監(jiān)管為主導的管理方法。風險性監(jiān)管是—種預防性的事前監(jiān)督，在今天銀行風險增加的形勢下是保證金融機構(gòu)處于良好營運狀態(tài)的重要措施。但我國多年來在這一領域內(nèi)基本是一片空白，缺乏經(jīng)驗，需要洲門探索創(chuàng)造。

　　第五，外資銀行市場退出的監(jiān)管。依法對申請解散的外資銀行，經(jīng)審核予以解散。依法成立清算組，清算債權(quán)債務，不能支付到期債務的，依法宣告破產(chǎn)。

　　總之，只有加強金融控制力才能確保金融安全。為此，首先，國家要依法嚴格監(jiān)管，只要監(jiān)管有效，金融風險就可以得到控制。其次，按照國民待遇原則依法征稅，這是享有主權(quán)的收益。再次，各國經(jīng)濟表明，國家金融控制力主要體現(xiàn)在金融市場的清算、登記、托管和交易系統(tǒng)中，只要國家牢牢掌握這些系統(tǒng)，就可以隨時獲得貨幣流向、票據(jù)和債券市場信息，從而保持控制力。因此，在外資銀行監(jiān)管問題上，要隨著形勢的轉(zhuǎn)變，不斷總結(jié)經(jīng)驗。在人世后的短時間內(nèi)，建立健全外資銀行監(jiān)管體系不僅事關國家金融安全，也能給國內(nèi)國外的金融機構(gòu)提供良好的宏觀環(huán)境，讓先進的外資銀行成為我國金融機構(gòu)的榜樣，雙方通力合作，共同推進中國經(jīng)濟和金融業(yè)的發(fā)展。