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跟正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比,小額貸款公司經(jīng)營機(jī)制靈活,客戶準(zhǔn)入門檻低,抵押擔(dān)保方式多樣,貸款審批效率高,手續(xù)簡便實用,資金到賬迅速,深受城鄉(xiāng)居民和小微企業(yè)的歡迎。但正因為小額貸款公司非正規(guī)金融機(jī)構(gòu),無論是從內(nèi)生因素還是從外部環(huán)境來看,都存在著與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無法比擬的短板制約,主要表現(xiàn)在以下五個方面:
?。ㄒ唬┦杖雭碓春腿谫Y渠道單一,盈利能力不強(qiáng)。從收入來源看,小額貸款公司只能經(jīng)營單一品種,即專營小額信貸業(yè)務(wù),而不能經(jīng)營票據(jù)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、委托貸款等一些低風(fēng)險業(yè)務(wù),貸款利息收入是其唯一的獲利手段,且放貸對象多為級次比較低、風(fēng)險難評估的“三農(nóng)”和小微企業(yè),貸款風(fēng)險控制難度較大。從融資渠道看,小額貸款公司多吸收民間資金,從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資受到政策的諸多限制,即便能夠從銀行獲得貸款,貸款成本也很高,小額貸款公司一般都是在自身發(fā)放的貸款到期后再重新放款,資金流動性不強(qiáng),從而導(dǎo)致其綜合收益率不高。
(二)扶持政策缺乏,發(fā)展后勁不足。一是稅負(fù)相對較重。小額貸款公司在性質(zhì)上屬于一般工商企業(yè),在稅收上也按照工商企業(yè)繳稅,包括所得稅、營業(yè)稅及附加等,一般超過收入的30%。以某小額貸款公司為例,其執(zhí)行的貸款利率為基準(zhǔn)利率的4倍,資金利用率達(dá)80%,而其年均綜合收益率只有9.3%左右,即:5.6%×4×80%×(1-25%)×(1-5.7%)-3.3%=9.37%,其中5.6%為2012年7月份后6個月貸款基準(zhǔn)利率,80%為資金利用率,25%為所得稅率,5.7%為營業(yè)稅率及附加,3.3%為營業(yè)成本。二是不能享受涉農(nóng)貸款補(bǔ)貼政策。金融機(jī)構(gòu)發(fā)放涉農(nóng)貸款可以享受國家財政補(bǔ)貼和地方政府獎勵,小額貸款公司卻不能,需要給予同等待遇。三是不能享受利率優(yōu)惠政策。小額貸款公司在性質(zhì)上不屬于金融機(jī)構(gòu),對外融資不能執(zhí)行銀行間同業(yè)拆借利率,而只能依照企業(yè)貸款利率融入資金,成本偏高。同時,小額貸款公司在銀行開設(shè)的專用賬戶,只適用于一般工商企業(yè)的活期存款利率,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于金融企業(yè)同業(yè)存放利率,收益又偏低。
(三)對客戶信息查詢存在障礙,客觀上增加了信貸風(fēng)險。目前,小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)大都未加入人民銀行征信系統(tǒng),無法及時查詢、了解借款人的信用信息,造成經(jīng)營風(fēng)險的增加,也影響了人民銀行征信系統(tǒng)信息的完整性。從小額貸款公司經(jīng)營情況看,雖然在發(fā)放貸款上履行了擔(dān)保、抵押手續(xù),但也存在部分手續(xù)不完善的問題,如用房屋抵押貸款,有的有房產(chǎn)證無土地證,有的有土地證而無房產(chǎn)證,為方便快捷地發(fā)放貸款,雖通過有關(guān)部門辦理了相關(guān)登記手續(xù),但一旦發(fā)生糾紛,維護(hù)債權(quán)也有一定的障礙,增加了貸款的潛在風(fēng)險。
(四)管理水平不高,風(fēng)險控制存在隱患。一是小額貸款公司普遍人手少、專業(yè)技能弱,無法避免操作失誤,如貸款資料不齊全、不規(guī)范,缺少客戶重要背景資料、申請人征信資料等;二是小額貸款公司目前尚處于發(fā)展的“初級階段”,發(fā)放貸款多憑“感性認(rèn)識”,比較看重企業(yè)品牌、企業(yè)家個人品質(zhì)和信譽(yù),缺乏銀行嚴(yán)密科學(xué)的風(fēng)險防控體系;三是可能會為了一味追求“簡便快捷”而忽視某些必要操作,如忽略企業(yè)提供《貸款卡》,車輛不辦理過戶手續(xù)等。這些操作都可能為小額貸款公司的長遠(yuǎn)經(jīng)營留下風(fēng)險隱患,極易引發(fā)法律糾紛。
(五)前景不明朗,缺乏長期的經(jīng)營戰(zhàn)略。由股東發(fā)起成立小額貸款公司的初衷就是想轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。按照《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的暫行規(guī)定》,經(jīng)營三年以上,最近兩個會計年度財務(wù)報表連續(xù)盈利,不良貸款率低于2%,引入持股比例不低于20%的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為最大股東,就可申請轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。以湖北省為例,從目前情況看,還沒有一家小額貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。實際情況是,很難找到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)入股。因為銀行入股要拿出一定的資本金,不僅影響自身資本充足率,同時還要為小額貸款公司以前發(fā)放的貸款承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任,因此還不如自己申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
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