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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
以前年度印花稅沒(méi)有計(jì)提，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)貸方為負(fù)數(shù)，這個(gè)應(yīng)該要怎么調(diào)整呢？
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你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交印花稅。
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
2019 05/28 15:54
84784972 
2019 05/28 16:11
其實(shí)印花稅是不是一般都放在管理費(fèi)用的呀，不計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)的？
月月老師 
2019 05/28 16:16
你好，從18年5月份計(jì)入稅金及附加了。
84784972
2019 05/28 16:40
還有一個(gè)是個(gè)稅貸方為正數(shù)，應(yīng)該是做工資多扣了員工的個(gè)稅，實(shí)際繳納沒(méi)有那么多，這個(gè)也是跨年了，應(yīng)該要怎么調(diào)整呢？
月月老師
2019 05/28 16:43
你好，
借：以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)
借：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅金-個(gè)所稅 負(fù)數(shù)
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