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問題已解決
之前的賬做的是借主營成本 貸應(yīng)付 現(xiàn)在公司要注銷 然后這部分成本是沒有發(fā)票的 是需要紅字沖減 然后再調(diào)增嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 是的 當(dāng)時應(yīng)該是暫估的
06/17 11:39
84784992 
06/17 11:43
嗯就是會計分錄我需要做什么處理
84784992
06/17 11:47
然后再把這部分的金額調(diào)整到當(dāng)年的年報對吧
84784992
06/17 11:54
我是截止到24年1-3這個季度 還有這個應(yīng)付賬款 那我調(diào)整年報的時候是調(diào)整到24年的年報嗎
84784992
06/17 11:58
那你說上面的那個分錄 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面 也是做到23年的財務(wù)報表里面對吧 是更正年報 就行了是吧 23年最后一個季度的年報不需要調(diào)整的吧
84784992
06/17 12:09
明白了 那我可以不可以直接注銷的時候調(diào)整到24年的年報里面
84784992
06/17 12:49
那我最好還是問一下當(dāng)?shù)氐亩惥?也比較穩(wěn)妥對吧
84784992
06/17 12:52
我還想問下 這種暫估的原理是什么 是商品已經(jīng)入庫了 就是沒有發(fā)票進來是這個意思嗎
家權(quán)老師 
06/17 11:38
意思是那個成本是虛估的了？
家權(quán)老師
06/17 11:41
虛估的成本，需要更正當(dāng)年的年報，然后做匯算
家權(quán)老師
06/17 11:44
借：應(yīng)付賬款
貸：利潤分配-未分配利潤
家權(quán)老師
06/17 11:48
是的，調(diào)整上年的年報，更正申報匯算
家權(quán)老師
06/17 11:57
是更正23年的財務(wù)報表，同時更正23年度的匯算清繳
家權(quán)老師
06/17 12:00
季報也得更正，因為你虛增了成本，需要調(diào)增利潤預(yù)交所得稅
家權(quán)老師
06/17 12:49
不行的，還是按前邊的操作更正申報
家權(quán)老師
06/17 12:51
嗯嗯，可以問下稅局的哈
家權(quán)老師
06/17 12:52
是的，必須要有真實的貨物入庫才能暫估，沒有入庫就是虛假暫估
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