00:10:00
問題已解決
以前年度的發(fā)票查出問題，現(xiàn)在已經(jīng)補了增值稅，所得稅及滯納金，稅務(wù)現(xiàn)在要求調(diào)出成本，應(yīng)該怎么坐分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問單位用什么會計準(zhǔn)則
2022 01/18 11:04
84784968 
2022 01/18 11:30
老師，就是小企業(yè)
bamboo老師 
2022 01/18 11:36
請問發(fā)票金額已經(jīng)支付了么
84784968
2022 01/18 11:38
對，增值稅，所得稅，滯納金豆支付了
bamboo老師
2022 01/18 11:40
借：利潤分配-未分配利潤
借 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
貸：應(yīng)交稅費-增值稅檢查調(diào)整
借：營業(yè)外支出
借：應(yīng)交稅費-增值稅檢查調(diào)整
借 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借：營業(yè)外支出-滯納金
貸：銀行存款
84784968
2022 01/18 12:00
那成本調(diào)出怎么調(diào)呢？購入的發(fā)票是原材料，原材料結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本，這個成本還要調(diào)出來，怎么調(diào)呢
bamboo老師
2022 01/18 12:34
成本已經(jīng)支付了款項 不需要做賬調(diào)整
填納稅調(diào)整項目明細(xì)表納稅調(diào)增就好了
閱讀 499
描述你的問題，直接向老師提問
276
意見反饋
