金融是現(xiàn)代經濟的核心，銀行業(yè)又處于金融系統(tǒng)的核心地位，加強銀行監(jiān)管是金融工作的重中之重。我國加入WTO后，銀行業(yè)所享有的五年過渡期已于2006年底結束。目前，以匯豐銀行和花旗銀行等為代表的外資銀行已經開始在國內開展人民幣業(yè)務，中外資銀行將在我國的金融市場上展開激烈競爭。在上述背景下，討論銀行監(jiān)管的原因與目的，研究監(jiān)管的收益與成本，分析中國銀行業(yè)監(jiān)管中存在的問題并提出相應的政策建議，意義尤為重要。

　　一、銀行監(jiān)管的理論

　　銀行監(jiān)管概念中的“監(jiān)”是監(jiān)督，“管”是管理。銀行監(jiān)管作為一個復合概念，包含銀行監(jiān)督與銀行管理的雙重含義。銀行監(jiān)管有狹義和廣義之分。狹義上的銀行監(jiān)管是指政府機構對銀行的監(jiān)管行為，包括監(jiān)管機構所制訂的一系列法律法規(guī)及其具體的實施過程。它是一種官方行為，是由政府主導的、外部施加的監(jiān)管。然而，官方的監(jiān)管必須與市場機制相結合才能起到應有的作用。因此，廣義的銀行監(jiān)管或者說“銀行監(jiān)管框架”則包括：監(jiān)管當局制訂的法律法令；監(jiān)管當局具體的監(jiān)督；監(jiān)管當局、消費者和銀行之間的激勵結構；市場紀律與市場監(jiān)控；銀行的公司治理結構；監(jiān)管當局的紀律與責任；銀行機構倒閉時政府的干預與救助措施等。

　　1、銀行監(jiān)管的經濟學原因

　�。�1）市場失靈與銀行監(jiān)管。一是外部性。當一個消費者的福利或一家企業(yè)的生產直接受到經濟中另一個當事人的影響時，我們就說該經濟中出現(xiàn)了外部性。銀行的經營活動具有很強的負外部性。一家銀行倒閉所產生的社會成本要遠遠大于其倒閉的私人成本。由于信息的不對稱，銀行的債權人與投資人無法準確地判別高風險銀行與低風險銀行。這樣，一家銀行的擠兌可能導致其他銀行的擠兌，這就是所謂的銀行恐慌。二是信息不對稱。信息不對稱是指交易的雙方中一方擁有某些信息而另一方則不擁有，這種信息被稱為私人信息（privateinformation）。銀行的產生有利于降低借款人與貸款人之間的信息不對稱。但是，當存戶將資金存入銀行后，出現(xiàn)了銀行與存款者之間的信息不對稱。有可能是交易前的逆向選擇，也有可能是交易后的道德風險。

　　為了減輕逆向選擇帶來的不利影響，監(jiān)管機構常常實行市場準入制度，即對新設立的商業(yè)銀行進行審批，主要是確保銀行具有較高素質的管理人員和法律規(guī)定的最低限度的資本。而為了弱化道德風險對存款者的影響，各國監(jiān)管當局普遍實行存款保險制度。

　　（2）政府失靈與銀行監(jiān)管。銀行憑借其獨特的資產結構，從本質上來講是穩(wěn)定和有效的。銀行的大部分資產來自于隨時可以被存戶提取的存款，而且存款的提取遵從先來先得（first-come-first-served）的服務原則。這就使得銀行面臨流動性危機時很難再獲得外部融資機會，因為這要求已有的存戶暫時放棄提取存款的權利并且和潛在的投資者一起享有銀行的債權，這對于理性的已有存戶幾乎不可能。因此，銀行會謹慎經營，盡量避免出現(xiàn)危機局面而倒閉。

　　但是，現(xiàn)代的政府有足夠的資源和激勵去保護可能的問題銀行，而且不大可能對其袖手旁觀，這破壞了銀行的穩(wěn)定機制，我們稱之為政府失靈。銀行監(jiān)管便是政府失靈情況下的制度安排。政府的救援措施，如存款保險制度在事后可能是有效的，但在事前卻是無效的，因為存戶會因此忽視存款的風險，銀行會忽視投資的風險�？紤]到這種道德風險可能會損害社會福利，政府便對銀行進行監(jiān)管來約束銀行家的行為。

　　2、銀行監(jiān)管的收益與成本

　　在對政府的公共政策進行評價時，一個很重要的方法就是所謂的成本—收益分析法（Cost-BenefitAnalysis，CBA）。

　　銀行監(jiān)管收益是指監(jiān)管當局實施的監(jiān)管帶來的收益，是金融體系穩(wěn)定性增強所帶來的收益，這里的收益是機會收益。例如：（1）市場準入制度可以防止不健全的銀行機構進入市場，消除可能的隱患，同時可以避免因為市場上銀行太多而導致過度競爭，保證正常的市場秩序；（2）業(yè)務范圍的限制可以防止銀行因經營范圍過大而造成管理效率低下，同時也可防范混業(yè)經營的風險；（3）法定存款準備金可在一定程度上保證銀行的日常支付能力，避免出現(xiàn)流動性危機；（4）存款保險制度可以增強公眾對銀行系統(tǒng)的信心，降低擠兌風險等。因此可以說，監(jiān)管的直接受益者是金融機構和存款者，間接受益者則是全社會。

　　英國金融服務局（FinancialServicesAuthority）將監(jiān)管成本分為三類。第一類是所謂的直接成本（directcost），是指監(jiān)管當局在設計和推行監(jiān)管規(guī)則的時候所消耗的資源。直接成本數(shù)量往往很大，比如美國政府對銀行業(yè)進行監(jiān)管所耗費的行政費用在1971年為一億美元，1979年則大幅上升為三億美元。第二類是合規(guī)成本（compliancecost），指的是銀行為了符合監(jiān)管規(guī)定而額外消耗的資源。例如，聘請專門的律師的費用，制訂與印刷各類報表的費用、按照規(guī)定繳納的各種費用等。第三類是間接成本（indirectcost），又稱為機會成本，指的是由于監(jiān)管規(guī)定而使得銀行不能開展某些業(yè)務而損失的收益、以及由于受到監(jiān)管而導致產品的一致化，使得消費者不能得到多樣化的服務而喪失的收益等。這類成本在現(xiàn)實經濟中是很難估計的�！�

　　二、中國銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀

　　1、存在的問題

　　我國的銀行監(jiān)管經過了半個世紀的發(fā)展，才逐步形成了“法人監(jiān)管、內控監(jiān)管、風險監(jiān)管和公開監(jiān)管”等四個監(jiān)管理念，開始走上規(guī)范操作與依法監(jiān)管之路。應該說現(xiàn)代化和專業(yè)化的監(jiān)管框架和監(jiān)管體系已經基本形成，但從實際運行情況看，仍存在一些缺陷。當前，我國銀行監(jiān)管主要存在以下問題。

　�。�1）監(jiān)管協(xié)調機制有待建立。這種缺陷主要表現(xiàn)在兩個方面：一是人民銀行與銀監(jiān)會之間的重復監(jiān)管問題；二是銀監(jiān)會與證監(jiān)會、保監(jiān)會之間的“監(jiān)管真空”問題。金融機構之間競爭的日趨激烈，各種業(yè)務創(chuàng)新也在不斷出現(xiàn)，銀行、證券與保險機構開始相互參股乃至控股。面對這種金融混業(yè)發(fā)展趨勢，如果沒有形成有效的溝通協(xié)調機制，當前分業(yè)監(jiān)管的體制勢必會在銀行、證券和保險的中間地帶形成監(jiān)管的真空。

　　（2）現(xiàn)場檢查缺乏連續(xù)性和針對性�，F(xiàn)場檢查缺乏連續(xù)性主要體現(xiàn)在，一是大量的現(xiàn)場檢查項目是臨時性安排的，與非現(xiàn)場檢查和以前現(xiàn)場檢查結果之間缺乏有機聯(lián)系；二是大量的現(xiàn)場檢查流于形式，對被查機構的整改情況和相關責任人員的處理情況缺乏后續(xù)的跟蹤檢查，同時檢查結果沒有得到充分利用和深入挖掘，重復檢查現(xiàn)象時有發(fā)生。目前的現(xiàn)場檢查項目安排往往采用“一刀切”的方法，一個檢查項目同時在全國范圍內對多家銀行機構展開運動式檢查，其結果是對風險高地區(qū)和銀行的檢查范圍和力度不夠，風險得不到有效控制，而對風險較低的地區(qū)和銀行投放的檢查力度過大，造成監(jiān)管資源浪費。

　�。�3）監(jiān)管人員素質有待提高。加強銀行監(jiān)管，防范銀行風險，保持銀行穩(wěn)定，是維護國家經濟安全的重要保證。但是，現(xiàn)有監(jiān)管從業(yè)人員的知識水平、知識結構都存在不足之處。主要表現(xiàn)在：知識準備不足，結構不合理、知識更新的速度跟不上監(jiān)管的步伐等。

　�。�4）問題銀行的救援機制尚未具體形成�！躲y監(jiān)法》第38條到40條提出了問題銀行的救助、接管、重組和撤消的原則條件，但條件過于含糊，缺乏可操作性，不利于救援工作的及時展開。

　　2、完善我國銀行業(yè)監(jiān)管的建議

　　完善我國的銀行監(jiān)管，提高監(jiān)管效率，主要依賴于銀行與監(jiān)管當局雙方共同的努力。

　　（1）完善法人治理結構。建立良好的公司治理結構，有助于銀行提高內控管理水平和運營效率。從而最終解決國有銀行產權關系不明、所有者缺位、治理結構缺失、風險管理能力差、內部人控制等種種弊端，使銀行企業(yè)真正成為參與市場競爭、充滿活力的市場主體。

　�。�2）切實加強銀行內部控制和風險管理體系的建設。銀行內部控制和風險管理體系是盡早識別、預警、監(jiān)控銀行自身風險的首道防線。在監(jiān)管當局實施合規(guī)性監(jiān)管不能完全防范風險的情況下，鼓勵、督促銀行建立完善的內部控制制度和風險管理體系，對于銀行業(yè)穩(wěn)健運行、防范風險進一步擴大和蔓延具有特殊作用。

　�。�3）加快修改和完善現(xiàn)有的法律、法規(guī)及規(guī)章制度。對于已經過時和不適用的及時廢止，對于存在的法律空白、短缺、模糊和相互矛盾的地方，及時補充、修改和完善。

　�。�4）提高現(xiàn)場檢查的效率。一是加強現(xiàn)場檢查的連續(xù)性�，F(xiàn)場檢查計劃應在充分利用非現(xiàn)場監(jiān)管信息和以往現(xiàn)場檢查結果的基礎上制定，現(xiàn)場檢查結束后，對銀行的整改情況應進行后續(xù)跟蹤檢查。二是加強現(xiàn)場檢查的針對性。檢查計劃要針對不同地區(qū)和不同機構的業(yè)務及風險特征來確定檢查重點、檢查頻率和檢查深度，實行差別化監(jiān)管和監(jiān)管資源的有效配置。

　�。�5）盡快建立監(jiān)管信息系統(tǒng)。一是建立多渠道的監(jiān)管信息采集系統(tǒng)，除現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)外，銀監(jiān)會應通過一切可能的渠道收集有關信息。二是要求商業(yè)銀行盡快建立和完善覆蓋境內外全部分支機構的風險管理信息系統(tǒng)，并實現(xiàn)與銀監(jiān)會監(jiān)管信息系統(tǒng)的聯(lián)結，從而實現(xiàn)對商業(yè)銀行的實時監(jiān)控。

　�。�6）加強監(jiān)管合作，提升監(jiān)管合力。一是要與各內外部監(jiān)管部門之間應建立暢通的信息溝通渠道，實現(xiàn)信息共享。二是進一步規(guī)范和嚴格商業(yè)銀行的信息披露，充分發(fā)揮市場約束作用，促使商業(yè)銀行加強經營管理和提高經營效率；同時，培育一批有資格的外部中介機構，充分利用其專業(yè)資源優(yōu)勢來提高監(jiān)管當局的監(jiān)管效率。

　�。�7）建立一支專業(yè)化、國際化的監(jiān)管隊伍。監(jiān)管當局要創(chuàng)造良好的人材機制，以適應風險監(jiān)管對高素質、專業(yè)化人材需求。