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老師你好 請教一下 年末怎么結轉出口企業(yè)應交稅費的這個科目 麻煩告知一下會計分錄
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您好
請問您應交稅費科目有哪些余額 可以截圖一下嗎
2024 07/16 16:43
84784994 
2024 07/16 16:48
目前主要就是那個應交稅費--應交增值稅（出口退稅） 還有那個應交稅費--應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額） 有余額 這個是需要每月都結轉 還是年末結轉呢
bamboo老師 
2024 07/16 16:49
正常是年末的時候一次性結轉
跟銷項稅額進項稅額一起寫分錄結轉 貸方余額結轉的時候寫借方 借方余額結轉的時候寫在貸方就好了
84784994
2024 07/16 16:54
出口企業(yè)應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷產品應交稅額）有余額需要繳納附加稅 分錄怎么寫
bamboo老師
2024 07/16 16:55
有余額需要繳納附加稅
借 稅金及附加-城建稅
借 稅金及附加-教育費附加
借 稅金及附加-地方教育附加
貸 應交稅費-城建稅
貸 應交稅費-教育附加
貸 應交稅費-地方教育附加
84784994
2024 07/16 16:59
這個我知道 不是附加稅是以應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷產品應交稅額）為計稅依據 繳納的附加稅時 應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷產品應交稅額）這個科目再不用做任何分錄
84784994
2024 07/16 17:00
如果不做任何分錄 是不是余額會越來越大
bamboo老師
2024 07/16 17:23
以應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷產品應交稅額）為計稅依據 繳納的附加稅時 應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷產品應交稅額）這個科目再不用做任何分錄對的哈
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