我國農(nóng)村信用社經(jīng)過50年的發(fā)展，尤其是經(jīng)過近幾年的改革、整頓和規(guī)范，取得了很大的進(jìn)步。但是不可否認(rèn)，我國的農(nóng)村信用社離真正的合作金融組織還有很大的距離。而縮小差距的有效途徑，除了改革農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度，重構(gòu)經(jīng)營管理體制，加強(qiáng)對其自身的規(guī)范和改革之外，更要建立一個良好的、適合合作金融性質(zhì)特點(diǎn)的外部環(huán)境和管理體制。

　　農(nóng)村信用合作社是我國目前最主要的農(nóng)村合作金融組織。自從1996年我國頒布《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村信用社經(jīng)過改革，其組織管理體制和內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制有了一定程度的改善，但是一些深層次的問題不容忽視。比如在不少地方，農(nóng)村信用社有成為一個既相對獨(dú)立于國有銀行，又獨(dú)立于農(nóng)民的利益集團(tuán)的趨勢，且有形成經(jīng)理人控制的跡象。

　　如何才能使農(nóng)民的合作金融組織在我國得到全面發(fā)展呢？

　　首先，加強(qiáng)合作教育、培育合作精神，是農(nóng)村合作金融組織發(fā)展的重要條件。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，農(nóng)民成為合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展主體，要推動農(nóng)民合作向更高層次、更廣范圍發(fā)展，就必須在注重提高農(nóng)民科技文化素質(zhì)的同時，積極引導(dǎo)農(nóng)民逐步擺脫計(jì)劃體制下形成的依賴心理，真正樹立民主平等、公平互利、獨(dú)立自主、誠實(shí)信用等市場經(jīng)濟(jì)觀念，從根本上提高農(nóng)民對于合作社這一組織制度形式上的認(rèn)識水平，激發(fā)農(nóng)民發(fā)展合作社的自覺性和主動性。

　　其次，正確處理政府與合作金融組織的關(guān)系。綜觀先進(jìn)國家合作金融的發(fā)展歷程可以看出，合作金融組織是國家引導(dǎo)農(nóng)民和中小企業(yè)主發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)和社會化大生產(chǎn)的重要途徑，它的發(fā)展需要國家的扶持和保護(hù)。而我國的農(nóng)村合作金融一直由中國人民銀行或中國農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)管理，集業(yè)務(wù)管理和行政管理于一身，政府沒有相應(yīng)的或?qū)ｉT的行政管理部門負(fù)責(zé)管理、指導(dǎo)。因此，要設(shè)置專門管理機(jī)構(gòu)，將業(yè)務(wù)管理和行政管理分開；同時在財(cái)政稅收政策上給予便利和優(yōu)惠，適當(dāng)扶持其政策性金融業(yè)務(wù)，以保護(hù)和支持農(nóng)村合作金融組織的健康發(fā)展。

　　再次，加快構(gòu)建我國合作經(jīng)濟(jì)法律體系的進(jìn)程。在我國，由于對合作社的認(rèn)識多變，至今尚未起草合作社法，憲法中對合作經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的規(guī)定也一直完全等同于集體所有制經(jīng)濟(jì)，農(nóng)村合作金融組織缺乏法律保護(hù)。目前，規(guī)范農(nóng)村信用社的法規(guī)只有中國人民銀行于1997年頒布的《農(nóng)村信用社管理規(guī)定》，只是一個部門法規(guī)，不具法律效應(yīng)；且該規(guī)定尚有許多需要修改之處，如依據(jù)該規(guī)定，信用社在經(jīng)營哲學(xué)上與銀行并無本質(zhì)差異，只是業(yè)務(wù)范圍有大小之分，社員所有、所治、所享的理念并未落實(shí)。

　　因此，要保證農(nóng)村合作金融健康穩(wěn)定的發(fā)展，就應(yīng)盡快加強(qiáng)對合作經(jīng)濟(jì)的立法，構(gòu)建及完善合作經(jīng)濟(jì)法律體系。通過構(gòu)建以《合作社法》為主體，以相關(guān)合作社條例及規(guī)章為補(bǔ)充的完整的合作經(jīng)濟(jì)法律體系，來引導(dǎo)和規(guī)范合作經(jīng)濟(jì)以及合作經(jīng)濟(jì)所媒介的特定行業(yè)或區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　　最后，建立以行業(yè)自律為主，人民銀行監(jiān)管的合作金融管理體制。我國的農(nóng)村信用社自誕生之日起，就由中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)和管理，合作金融組織自身的特點(diǎn)使人民銀行在對其進(jìn)行監(jiān)管時難免越權(quán)。這就造成當(dāng)前我國的信用合作管理體制沒有理順，主要表現(xiàn)在監(jiān)管職能不清，與之相對應(yīng)的配套服務(wù)、自我監(jiān)督體系不暢。行業(yè)自律管理組織與中央銀行監(jiān)管是農(nóng)村合作金融組織健康發(fā)展的兩個支柱，二者職能不同，但目標(biāo)相同。在充分發(fā)揮合作金融機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營靈活性的前提下，只有建立自律管理組織，通過開展服務(wù)，才能指導(dǎo)、協(xié)調(diào)農(nóng)村合作金融組織發(fā)展；才能為其爭取相關(guān)利益；才能形成一個有序運(yùn)作的系統(tǒng)，提高整體競爭優(yōu)勢；也才能在一定程度上減輕中央銀行監(jiān)管的工作量。與此同時，人民銀行也要充分尊重其獨(dú)立自主的法人地位，充分鼓勵行業(yè)自律管理組織作用的發(fā)揮。只有建立起以行業(yè)自律為主，人民銀行監(jiān)管的合作金融管理體制，才能既發(fā)揮我國合作金融機(jī)構(gòu)自身的積極性，又能通過人民銀行的外部監(jiān)管來更好地保障監(jiān)督體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)。